订单项1当前订单项的累计金额1.根据实际利润预付款2营业收入3营业成本4利润总额
五栏共填写四行，填写5000.00
弥补上一年的损失意味着截至今年报告日的累计金额大于0，并且如果上一年有未弥补的损失，则弥补以前的损失
第13栏中的实际预付所得税金额是指前几个季度的预付所得税
企业所得税每月（每季度）预付税单（A类）
填写说明
1.此表格适用于居民居民，他们通过采用审计税收的方式每月（每季度）预缴公司所得税的方式申报公司所得税。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
由年中开始营业的纳税人填写的“纳税期限”是指从当月开始营业的当日（季度）到当月最后一个营业日（季度），以及从下个月（季度）开始正常报告情况。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人代码”：填写当地税务机关签发的纳税人代码编号。
4.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写各列
1.来自“实际预付”第2行至第10行的纳税人：填写“当前期间的金额”列，该数据是从当月的第一天到最后一天（每季度）；“金额”列，该数据是从纳税人的1月1日到该季度的最后一天（或一个月）的累计数量。当期纳税人应纳税所得额（退款）为“累计金额”栏10“应缴（返还）所得税”的数据。
2.在“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付款”的第11至15行和“根据税务机关确定的其他方法预付款”的第17行纳税人：在报告中该表中“当前期间金额”的第11至15和第17行的数据是从该月的每月（四分之一）的第一天到最后一天。
第四，填写报告
该表的结构分为两部分：
1.第一部分是从第1行到第17行，纳税人应按照自己的预付款声明方法填写表格：实施实际预付款的纳税人应在第2至10行填写；预付每月或每季平均应纳税所得额的纳税人应填写第12至15行；采用税务机关其他预付款方式的纳税人，应填写第17行。
2.第二部分是第18至23行。实施总纳税的总部将在第一部分的基础上填写第19至21行；分公司将填写第21至23行。
五，填写特定项目的说明：
1.第2行“营业收入”：报告会计系统核算的营业收入。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算的收入。
2.第3行“运营成本”：报告会计系统所占的运营成本。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算出的成本（费用）。
第4行“实际利润金额”：填写会计系统计算的总利润减去往年应弥补的亏损以及非应税收入和免税收入的余额。机构，社会组织和私人非企业单位填写该报告。房地产开发企业取得按照预计利润计入本行规定计算的预售收入。
4.第5行“税率”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税。经济特区企业应当按照国税发[2007] 39号文件规定的税率填写。
5.第6行“应付所得税”：填写计算得出的当期应付所得税。第6行=第4行×第5行，第6行≥0。
第7行，“所得税减免金额”：填写当期享受的所得税减免的实际金额，包括减免过渡期的税收优惠，小型和小型利润企业，高科技企业，并经税务机关批准或其他减免税备案。第7行≤第6行。
7.第8行“实际预付所得税金额”：填写累计的预付公司所得税金额，而“当前金额”列未填写。
第8行，“当期过期的所得税超额支付”：填写上一个纳税年度已结清但尚未退还的所得税金额，以及已支付的所得税金额在当前期间。
9.第10行“已补偿（可退还）的所得税金额”：填写应按照税法规定计算应补偿（已退还）的预付所得税金额。第10行=第6行，第7行，第8行，第9行，当第10行<0时，填写0，并且未填充“此期间的金额”列
10.第12行“上一个纳税年度的应纳税所得额”：填写上一个纳税年度申报的应纳税所得额。本行不包括纳税人的海外收入。
，第13行“本月（季度）的应付所得税金额”：填写纳税人根据上一个纳税年度申报的应纳税所得额计算出的当前应纳税所得额。
按季节划分的预付款公司：13行= 12行×1/4
每月预付费企业：第13行=第12行×1/12
12.第14行“税率”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应缴所得税额。经济特区企业应当按照国税发[2007] 39号文件规定的税率填写。
第15行，“应付本月（季度）所得税”：填写计算出的当月应缴本月（季度）所得税。第15行=第13行×第14行
14.第17行“确定本月（季度）的预付所得税金额”：填写根据该税项确认的应纳税所得额计算的本月（季度）的应付所得税金额权威。
15.第19行“总部应支付的所得税”：根据此表（第1-17行）的第一个月（第1-17行）的预付款所得税额填写纳税人总行摘要）为基础，根据总数机构按预付比例计算的预付所得税金额。
（1）纳税总企业的总部根据实际付款额：
行的10××25％的预付款应由总部共享
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度应税收入的平均纳税人总部总金额：第15行×总公司预付款份额的25％
（3）纳税人总行的总部，该总行通过税务机关认可的其他方式预付了：
第17行×预付款的25％应该由总部共享
16.第20行“集中分配的纳税额”：根据此表格的第一个月（第1-17行）填写此表格的第一个月的汇总纳税人总部一个月或这个季度，本期预缴所得税额，按照中央政府中央税收分配的预缴比例计算。
第10行×中央政府预先分配的集中税的25％
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度平均应纳税所得额计算的总纳税人总部：第15行×中央财政中央分配税预缴比率25％
第17行×中央政府中央税收分配预付款的25％
第21行，“分行所得税金额”：根据此表格第一个月（第1-17行）本月第一个月的预付所得税金额填写汇总纳税人总部，或季度，根据分支机构本期预缴所得税额，按股份的预缴比例计算。
第10行×分行预付款比例的50％
（2）根据上一个纳税年度的月度或季度应纳税所得额的平均值，汇总纳税人总部：第15行×分行预付款率的50％
第17行×分行预付款率的50％
（分支机构填写总行宣布的第21行“分支机构共享的所得税额”）
18.第22行“分配比例”：根据“汇总纳税企业所得税分配表”填写汇总纳税分支机构确定的分配比例。
19.第23行“所得税的分配”：根据当前总行申报表“收入的共享所得税”的第21行填写并汇总纳税分支机构，×第22行表“分配比例”量。
企业所得税，每月（每季度）每月预付税表（A类）
附表1“税收优惠详细信息”说明
1.适用范围
此表格适用于实施审计征收以填写预付款纳税申报表的企业所得税居民纳税人。
其次，报告的依据和内容
根据《中华人民共和国企业所得税法》，其实施规定和相关税收政策，填写免税收入，减少收入，额外扣除额，减少收入和减少税额纳税人当前纳税期限的
3.填写相关项目的说明
（1）免税收入
1.第2行“国债的利息收入”：填写由国务院财政部门发行的持有国债的纳税人获得的利息收入。
2.第3行“合格的居民企业之间的股利和红利等股权投资收入”：填写居民企业对另一家居民企业的直接投资所获得的投资收入，但不包括连续持有的居民企业的公开发行和上市股票少于12个月内获得的投资收益。
3.第4行“合格的非营利组织的收入”：报告合格的非营利组织的收入，但不包括从事牟利活动的收入。
4.第5行“其他”：填写国务院根据税法授权制定的其他免税税收优惠政策。
（2）减少收入
1.第7行“企业对资源的综合利用，符合国家产业政策要求的产品的生产收入”：填写并向纳税人报告“企业所得税综合目录”中的资源资源综合利用”是生产的主要原料来自不受国家限制且符合相关国家和行业标准的产品的收入减至总收入的90％。世界银行填写了规定减少收入10％的部分政策。
2.第8行“其他”：填写国务院根据税法授权制定的其他减税优惠税收政策。
（3）扣除总额
1.第10行“开发新技术，新产品和新工艺产生的研发费用”：填写纳税人为开发新技术，新产品而产生的研发费用，和新流程，不包括无形资产对于当期损益，应扣除研发费用的50％。该银行未满。
2.第11行“为安置残疾人而支付的工资”：如果纳税人将残疾人安置在纳税人的地方，则应按工资的100％扣除支付给残疾人的工资支付给残疾工人的费用。计算扣除额。该银行未满。
3.第12行“鼓励由国家安排的其他雇员支付的工资”：填写国务院根据税法授权的其他雇员支付的工资的额外抵扣。银行未填补
4.第13行“其他”：填写国务院根据税法批准的其他额外扣除额。这没有填写。
（4）扣除总收入
1.第16行“种植蔬菜，谷物，土豆，油料种子，豆类，棉花，大麻，糖，水果和坚果”：填写纳税人种植的蔬菜，谷物，土豆，油料种子，从豆类，棉花，大麻，糖，水果，坚果中获得的企业所得税免税项目的收入。
2.第17行“农作物的新品种的选择和育种”：填写纳税人从事免税企业所得税新品种的选择和育种的纳税人的收入。
3.第18行“种植中草药”：填写从事种植中草药的纳税人的收入，免征公司所得税。
4.第19行“林木的种植和种植”：填写纳税人从事林木种植和种植的纳税人的收入，这些公司免征公司所得税。
5.第20行“畜禽养殖”：填写免税的从事畜禽养殖的纳税人的收入。
6.第21行“林产品的征收”：填写从事免征公司所得税的林产品征收的纳税人数量。
7.第22行“灌溉，农产品初级加工，兽医，农业技术推广，农业机械运行与维护，农业，林业，畜牧业和渔业服务项目”：填写纳税人的灌溉责任，农产品初级加工，兽医，农业技术推广，农业机械运营和维护以及其他农业，林业，畜牧业和渔业服务免征企业所得税收入。
8.第23行“海洋捕捞”：报告纳税人的免于海洋捕捞的企业所得税收入。
9.第24行“其他”：填写国务院根据税法授权制定的其他免税优惠政策。
10.第26行“花卉，茶和其他饮料作物和香料作物的种植”：通过将企业收入减半来填写从事花卉，茶和其他饮料作物和香料作物的种植的纳税人的收入税。
11.第27行“海洋水产养殖，内陆水产养殖”：填写从事海洋水产养殖和内陆水产养殖的纳税人的收入减半企业所得税。
12.第28行“其他”：填写国务院根据《税法》授权制定的其他减免所得税优惠政策。
13.第29行“国家支持的公共基础设施项目的投资和运营收益”：填写纳税人在港口，机场，铁路，高速公路，城市公共交通，电力，水利等项目的投资和经营收入。它不包括来自承包经营，承包建设以及内部自建和自用项目的收入。
14.第30行“来自合格的环境保护，节能和节水项目的利润”：填写纳税人对公共污水处理，公共废物处理，沼气的综合开发利用，节能减排技术的参与改造，海水淡化其他项目收益。
15.第31行“来自合格技术转让的利润”：此行未填写。
16.第32行“其他”：此行未填写
（V）减免税总额
1.第34行“符合规定条件的小型低利润企业”：填写纳税人的非限制和禁止产业，并满足小型获利企业的规定条件，享受减税优惠税率公司所得税。
2.第35行“国家需要支持的高科技企业”：填写纳税人对具有核心自主知识产权和国家需要重点支持的其他条件的高科技企业的支持需求减少企业所得税。
3.第36行“民族自治地方的企业应缴纳的属于地方共享的部分企业所得税”：填写纳税人对自治区人民政府的同意，减免税中央直辖区或直辖市民族自治地方企业缴纳的企业所得税，是地方政府所分担的企业所得税额。
4.第37行“过渡性税收优惠”：填写报告，说明纳税人符合国务院的规定，并经国务院批准，给予过渡期税收优惠政策。
5.第38行“其他：填写根据税法规定由国务院批准的其他减免税额。
（6），第39行，“可抵扣可抵减税收的可抵扣收入”：银行未填写。
（七）抵免额总计抵免所得税
1.第41-43行：此行未填写。
2.第44行“其他”：此行未填写。
（8）减免税的附件
1.在第45行“企业中的雇员人数”项中，填写根据年初和年底的平均纳税人计算的全年的平均纳税人数量，以及用来根据税收法规判断它是否是小型的低利润企业。
2.第46行，“总资产”，填写了全年纳税人的平均总资产，该值是根据纳税人年初和年底的平均总资产计算得出的，根据税收法规确定它是否是一家小型获利企业。
3.第47行“附属行业（工业企业或其他企业）”项，填写纳税人所属的行业，用于根据税收法规判断其是否为小型低利润企业。
IV。表内和表间的关系
（1）表中的关系
1.第1行=此表的第2 + 3 + 4 + 5行。
2.此表的第6行=第7行+ 8。
3.第9行=此表的第10 + 11 + 12 + 13行。
4.第14行=该表的第15行+ 25 + 29 + 30 + 31 + 32。
5.第15行=此表的第16至24行的总和。
6.第25行=该表的第26行+ 27 + 28行。
7.第33行=该表的第34行+ 35 + 36 + 37 + 38。
8.第40行=该表的第41 + 42 + 43 + 44行。
（2）表之间的关系
1.第1行=附表15，第15行，第4列=主表，第17行；
2.第6行=附表3，第16行，第4列=主表，第18行；
3.第9行=附表39，第39行，第4列=主表第20行；
4.第14行=附表17，第4行，第4列=主表，第19行；
5.第39行=附表三第3行第4栏；
。第33行=主表的第28行；
7.第37行=附表12的第1行
8.第40行=主表的第29行。
附录II“其他公司所得税优惠的详细列表”
此表格适用于通过审核收集的企业所得税居民纳税人的申报
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施规定，以及国务院，财政部和国家税务总局确定的其他企业所得税优惠政策，包括过渡期的优惠待遇。
1.第2行至第14行，企业根据《国务院关于实施企业所得税过渡性优惠政策的通知》（国发〔2007〕39号）和财政部税收管理企业所得税优惠政策若干《通知》（财税[2008] 1号）规定了优惠政策，以免征企业所得税额。
2.第15行“经济特区新建高新技术企业的优惠政策”，填写《国务院关于实施经济特区新建高新技术企业过渡性税收优惠的通知》区和上海浦东新区”（国发[2007〔第40号〕规定，在活动结束后需要在2008年1月1日（含）之后完成注册的国家支持的经济特区高新技术企业，在经济特区获得的收入上海浦东新区将是第一笔生产和营业收入从其所属的纳税年度开始，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年免征企业所得税，税率减为25％。
3.根据《财政部国家税务总局关于救助单位税收优惠政策的通知》第16行“免征企业所得税的税收单位”（财税[2009] 92号） ），并将报告填写到2008年向广州市打捞局提交从2009年1月1日至12月31日免征企业所得税。
4.根据“财政部国家发展和改革委员会，商务部，科学技术部和国家税务总局发改委的通知”，第17行为“技术先进的服务型企业”先进技术服务企业的政策问题”（税收[2009]第63号）第一点规定，应报告对建安市技术先进服务企业按建安征收的15％的税率减去企业所得税额。
5.第18行“ CDM项目实施企业”：根据《财政部国家税务总局关于实施中国清洁发展机制基金和清洁发展机制的企业的企业所得税政策问题的通知》项目”（税收[2009] 30第二点（2），填写HFC和PFC CDM项目的实施，这些项目将65％的温室气体减排转移收入转移到了国家，并将30％的温室气体减排转移收入转移了N2O CDM项目移交给该国，此类CDM项目的收益在第一年至第三年以及第四年至第四年免征企业所得税企业所得税减半征收六年。
1。第1行=第2到17行的总和
，第1行=附表V的第37行
3，第18行=附表V“（VI）其他”的第32行
法人代表（签名）：纳税人的公章：代理报关中介的公章：主管税务机关的专用图章：会计主管：经理：经理的执照号：收件人：填写表格日期：年度公告日期：月份申报日期：月份日期接受日期：国家税务总局公告公告4：企业的月度（季度）企业所得税和年度纳税申报表（B类，2014年版）中华人民共和国期间：从一年中的月份到一年中的一天中的一天纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：3.下列根据应税所得率报告应税所得率的企业应报告应按应收所得总额减少1％核定应纳税所得额：非应税所得2％免税收入3应纳税所得额（1-2-3）4税务机关批准的应纳税所得额（％）5应纳税所得额（4×5）6基于成本的应纳税所得额7税务机关批准的应税所得率（％）8应税所得额[7÷（1-8）×8] 9应交所得税的应税率（25％）10应交所得税（6×10或9×10）11有偿（退款）所得税抵免：满足要求的小型盈利公司将免征所得税额12预缴所得税额13有偿（退款）所得税额（11-12-13 ）14 2三，下列经税务机关批准的所得税额，应当向税务机关报告应纳税所得额的评估。国家有关税收法规是真实，可靠和完整的。法定代表人（签名）：月日纳税人公章：代理申报中介中间公章：主管税务机关的公章：主管会计：经理：经理：经理：收件人：经理执业证书编号：填写日期：年月每日代理机构申报日期：年月日受理日期：国家税务总局出具的年月日