您说企业所得税将被结清。如果到年底超过小型和微型企业的标准，则只能以25％的基本税率纳税。
企业所得税的季度申报本来是预先申报和预缴，最后以年度申报为准。由于第四季度公司所得税的填写不正确，因此无需修改（一般在报告期内进行补充申报），这无效。