企业所得税按季度预缴，并按年度结算；因此，根据实际情况填写季度报告就足够了。。。。。。。
此外，国家税务总局2015年第17号公告的主要内容是，符合条件的小型盈利性企业可享受对小型盈利性企业的优惠政策，无论他们是否采用审核收集或核准收集的方法。小型的公益前企业在季度和几个月内缴纳企业所得税时，可以享受针对小型公益企业所得税的优惠政策，而无需税务部门进行审核和批准。
根据财税[2019] 13号《关于实施小微企业包容性税收减免政策的通知》的第二条规定：对于年应税所得不超过100万元的小微企业，应按减少量应为25％应纳税所得额应按20％的税率缴纳企业所得税；年度应纳税所得额在一百万元以上三百万元以下的，从应纳税所得额中扣除50％，税率20％缴纳企业所得税。
您的单位所得税计算= 100 * 5％+ 80 * 10％= 130,000元
为了执行营业税和额外的零申报，在没有报告财产税和土地使用税的情况下就没有营业。我不知道企业的性质。如果是独资企业，它将每月在土地税中申报个人所得税；，应在季度末的15天内在国家税务申报表中按季度缴纳公司所得税，并按季度提交公司所得税。
两家税务机关都必须提交资产负债表和损益表。
购买发票的第一份申请书需要商业申请书和税务登记证的复印件，以及餐饮服务业的发票；购买税控收银机和购买发票的程序相同。
企业所得税的计算公式，应纳税所得额的计算公式为：应纳税所得额=总收入-非应纳税所得额-免税收入-上年可以弥补的损失；应税金额=应税收入×适用的减免税率税额-允许扣除的税费=（总收入-非应税收入-免税收入-弥补前一年亏损的补贴）×适用税率-税收减免
公司所得税计算公式，新的公司所得税法规定，每个纳税年度的公司总收入，应扣除非应税收入，免税收入，各种扣除额和可以弥补的前一年的损失应应纳税所得额。
计算应税收入的公式为：应税收入=总收入-非应税收入-免税收入-可以弥补前一年的损失
根据新税法的相关规定，应纳税额的计算公式为：
应纳税额=应纳税所得额×适用税率-减税额-允许扣除的税费=（总收入-非应税收入-免税收入-上一年度允许弥补的损失）×适用税率-减税额-允许减税
：适用税率，一般企业为25％，小型和营利性企业为20％，高科技企业为15％；税收减免，是指《新法》第四章“税收优惠”及其实施细则的有关规定或国务院制定的公司所得税特别优惠政策计算的减免税额；允许的税收抵免额，是指根据新法第四章“税收优惠”及其实施细则的有关规定，为企业购置的环境保护，节能，节水和安全生产及其他专用设备投资的税收减免。