换句话说，您的数字是否已清算并填入资产负债表并不重要！所得税的结算和支付主要根据您的总利润，可抵扣，免税减免，不可抵扣，超出扣除规定的增加额进行调整。
1.贵公司在五月份所做的只是前一年的结算和付款；
2.根据《企业所得税法》第55条：
如果企业在年中终止其业务活动，则应在实际终止业务之日起60天内处理当前企业所得税的清算和向税务机关的支付。
企业应在进行注销登记之前依法向清算部门申报清算收入，并依法缴纳企业所得税。
根据上述规定，贵公司还应在当年进行结算和付款，并依法对清算收入申报并缴纳企业所得税。