年度报告的在线报告需要按以下顺序进行:财务报表的在线报告->企业所得税在线年度报告->相关公司交易的在线报告->纳税。
纳税人完成企业所得税清算和支付的在线申报后,请使用文件袋提交纸质申报表,并在文件袋上注明纳税人的姓名,税务登记号,纳税人代码,社区等待纳税人的基本信息,并注明纳税申报表的名称和时间。
根据财税[2019] 13号《关于实施小微企业包容性税收减免政策的通知》的第二条规定:对于年应税所得不超过100万元的小微企业,应按减少量应为25%应纳税所得额按20%的税率缴纳企业所得税;年度应纳税所得额在100万元以上300万元以下的,从应纳税所得额中扣除50%,在应纳税所得额中扣除20%缴纳企业所得税。
您的单位所得税计算= 100 * 5%+ 80 * 10%= 130,000元
申报表的输入:(1)甲类审计征集企业填写《中华人民共和国企业所得税年度申报表》(甲类):从主表中带出的大部分项目是按维护计划信息和相关信息,并手动输入一些项目。按钮说明:确认声明表单中的数据正确后,单击此按钮,将保存数据并完成报告。]打印此报告。单击此按钮,此报告将生成一个EXCEL文件。单击此按钮,将出现一个空白纸选项卡,您可以打印一个空白纸。填写顺序:附表I附表II附表11附表10附表9附表8附表7附表6附表5附表IV-附表III-主表确认声明注意:必须填写附表5和主表。(2)B类批准的税收征收企业:《中华人民共和国企业所得税的年度纳税申报表(B类)》适用于经批准征收企业所得税的居民纳税人。从主表带出的大多数项目都是根据表中的关系自动计算的,有些项目是手动输入的。