企业所得税是根据您的
销售收入减去费用,
减去您的期间费用以总净利润的一定比例
计算。
与销项税和进项税无关。
产出投入是应缴增值税,这种额外价格税与公司所得税无关。
企业所得税= [(主营业收入+其他营业收入+营业外收入+补贴收入+投资收入等)-(主营业成本+主营业税和附加费+其他营业成本+非营业收入营业费用+投资损失等)-(行政支出+营业支出+财务支出)+税额调整增额-税额调整减少额* * 25%。
前提:您收到了17%的增值税发票
增值税(200-100)/1.17*0.17=14.53,输出项目29.06,输入项目(即您引用的物料发票)可以抵消为14.53,实际付款为14.53
附加税14.53 * 0.12 = 1.74
所得税(200 / 1.17-100 / 1.17-1.74)* 0.25 = 20.93
我不知道您上个月是否有可抵扣的税收抵免。如果可抵扣的税收抵免为零,则应在当月支付20,000的增值税,即产出-投入;为了让您当月缴税,我不明白您要收取多少增值税的意思。如果您想为该国家/地区缴纳更多税款,则没有发票上限。至于企业所得税,您可以参考以下标准计算扣除额:
企业所得税税率:25%。
小型低利润公司:20%
1)工业,收入为30万,数量为100,总资产为3000万
2)其他,收入30万,人数80,总资产1000万。
高科技企业:15%
(核心独立知识产权)(产品)(研发费用)
(高科技产品(服务)收入)(科学技术人员)
介绍一些所得税减免标准,
5.员工福利:工资总额的14%
6.工会经费:工资总额的2%
7.员工教育费用:工资总额的2.5%,超过结转扣除额
8.商务招待:发生额的60%,年度销售收入5‰
9.广告费和业务推广费:当年销售收入的15%,超过结转扣除额
10.公益捐赠:占年度总利润的12%
11.直接和间接控制:居民公司持有外国公司20%以上的股份
12.研发费用:50%(150%)加上扣除额
13.残疾雇员的工资:100%加上扣除
14.风险投资企业:投资额的70%从税收中扣除;结转扣除不足
15.缩短折旧期限:不少于折旧期限的60%
16.资源综合利用:减少90%,并计入总收入