销售货物核定企业所得税案例-销售货物合并企业所得税

提问时间:2020-05-04 06:29
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admin 2020-05-04 06:29
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案例分析题。 1,甲公司本期发生下列经济业务: 1.销售商品一批,价款400万元,增值税税

增值税与企业所得税的分析题,求大神!

(1)自产产品用于在建工程,视作销售。

应付增值税= 200 * 50 * 17%= 1700元

应付金额=(200-100)* 50 = 5000元

(2)自产产品用于海外投资,被视为销售,应加收增值税以及增加收入。

应交增值税= 200 * 100 * 17%= 3400元

1,应付增值税= 1700 + 3400 = 5100元

城市建设税+教育附加费+地方教育费用= 5100 *(7%+ 3%+ 2%)= 612元

仅供参考