1您需要先在“纳税人管理”界面中创建一个新用户,填写完纳税人的基本信息,然后确认,2创建纳税人后单击纳税人名称,显示“纳税申报信息清单”,然后在报告名称上单击鼠标右键新的相应报告3新的公司所得税纳税申报表的第一行进入“报告表单属性”界面。请仔细检查并正确选择每个项目。然后下去
1.在相应网站的主页上选择[我要查询],如图所示的广东省电子税务局。
2.此时,在新界面上,确认查询对象后,单击[Enter]。
3.接下来,选择[我要查询],然后单击[报告信息查询]。
4.以这种方式确定[税期的开始和结束]来[查询]相关结果,您可以在互联网上查看去年的所得税结算表。
年度报告的在线报告需要按以下顺序进行:财务报表的在线报告->企业所得税在线年度报告->相关公司交易的在线报告->纳税。
纳税人完成企业所得税清算和支付的在线申报后,请使用文件袋提交纸质申报表,并在文件袋上注明纳税人名称,税务登记号,纳税人代码,它所属的社区等待纳税人的基本信息,并注明纳税申报表的名称和时间。
>>结算和支付的操作流程
1.检查企业填写的年度企业所得税纳税申报表及所附表格,其中包括企业的利润表,总账和明细帐,并审核帐目和报表;
2.以公司纳税申报表的主要形式对“详细的纳税调整表”进行重点审核。在涉及的会计科目中逐项进行审查;
3.与委托方交换审核结果,并根据意见交换结果决定要发布哪个报告。是年度企业所得税结算核查报告还是咨询报告?如果是验证报告,则为报告意见的类型;没有无法表达意见验证报告,意见验证报告,否定意见验证报告和意见验证报告。
>>结算和纳税范围
的范围包括:
1.实施审计征收的居民纳税人
2.纳税人实施征收企业所得税的方法以评估应税收入率
3.根据《公司法》和《企业破产法》需要清算的企业
4.企业重组期间需要清算的企业。注意:执行已批准的固定税额企业所得税的纳税人无需最终结算。
>>结算和结算所需的材料
1,营业执照副本,(国税)税务登记证,组织机构代码证,外汇登记证(针对外国公司)副本(盖章);
2.今年(1月至12月)的资产负债表,利润表,现金流量表(印章);
3.去年的审计报告(适用于年度审查),去年的所得税结算和核查报告;
4.地方税收综合声明表(1月至12月)和增值税纳税申报表(1月至12月)的复印件(盖章);
5.第一个月所有税收的电子收据(印章);
6.公司所得税的季度税前申报表的复印件(盖章)(4个季度);
7.总分类帐,明细帐目(包括费用明细帐目),会计凭证;
8.现金库存表,银行对帐单和余额调整表(印章);
9.固定资产库存,固定资产和折旧时间表(印章);
10.享受优惠政策的税务机关文件和相关证明文件的副本。