这仍然需要会计师事务所作出审计报告。该公司将提供一份报关单，通过此报价，您可以去纳税申报单。
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1.预付款1
营业收入2
运营成本3
总利润4
减：非应税收入5
减：免税收入6
减：免税项目（农业，林业，畜牧业和渔业项目）的收入7
减：弥补上一年的损失8
应税收入（第4-5行第6行第7行第8行）9
税率（25％）10
应付所得税（第9行×第10行）11
扣除所得税金额12
，其中：高科技企业13
软件企业14
小型低利润企业15-1
过渡期15-2的企业
已付实际所得税16
需缴纳的所得税金额（已退还）（第11-12行，第16行）17
2.根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付款18
最近一个纳税年度的应纳税所得额19
本月（季度）的应税收入（第19÷12行或第19÷4行）20
税率（25％）21
本月（季度）应缴纳的所得税金额（第20行×第21行）22
3.根据税务机关确定的其他方法预付款23
本月（季度）确定预付所得税金额24
总公司纳税人25
26
总公司应分得的所得税金额（第17行或22行或24行×25％）
中央分配的所得税金额（第17行或第22行或第24行×25％）27总公司
分行应缴纳的所得税金额（第17行或第22行或第24行×50％）28
比例29
分支
分配的所得税金额（第28行×第29行）30
小型低利润企业15-1是不可接受的！
这个可以吗？
1.自2019年1月1日起至2021年12月31日，将小额盈利性企业的年应纳税所得额不超过100万元的部分，减至应纳税所得额的25％，税率20％。缴纳企业所得税；年度应纳税所得额超过一百万元但不超过三百万元的部分，从应纳税所得额中扣除50％，并按20％的税率缴纳企业所得税。
小型低利润企业无论是按照审计收取方式还是经批准的收取方式缴纳企业所得税，都可以享受上述优惠政策。
2，本公告中提及的小规模盈利企业是指全国非限制类和禁止类行业，同时年应纳税所得额不超过300万元，从业人数不超过300，总资产不超过5000万元等三个条件。
3.小型且以利润为导向的企业所得税按季度统一支付。
预缴公司所得税时，将根据截至本报告期末的当年状态临时判断小型微利公司的总资产，员工人数和年应税收入指标。其中，资产总额和从业人数根据《通知》第二条“全年季度平均数”的计算公式计算，计算截至报告期末的季度平均数。现时阶段;年度应税所得指数暂时基于当期报告期末，标准判决不超过300万元。
IV。于年中不符合小盈利企业要求的企业，并按照本公告第三条的规定，预缴企业所得税的，应当自截至当前期间的当前期间结束。计算小型微企业的所得税免税政策的享受。前一年因不符合盈利条件的小企业情况而提前缴纳的企业所得税，可以从下一季度应缴纳的企业所得税中扣除。
如果按本年度的四月，七月和十月预缴企业所得税，并且根据判断符合小型获利企业的条件，则按月预缴企业所得税本公告第3条，下一个预付费声明从一开始的调整是季度预付款声明。调整后，将在本年度内不更改。
五，小型的利润前企业可以在预缴和结算公司所得税时填写纳税申报表的相关内容，从而享受小型低利润企业的所得税免税政策。
六。实施应纳税所得额核算的企业需要按照中小微企业所得税减免政策减少固定额的，由主管税务机关根据有关规定进行调整。程序并及时将调整通知企业。
7.企业在预缴企业所得税时已经享受了小型和低利润的企业所得税减免政策。结算和缴纳企业所得税时，不符合《通知》第二条规定的，应当按照规定补缴企业所得税。
8.国家税务总局关于进一步扩大小规模盈利性企业所得税优惠政策的征收和管理问题的公告（国家税务总局公告第40号） 2018）废止。