通常在收到收据后于2018年7月提交的季度企业所得税报告打印在收件箱中。
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）
纳税期：年月日至年月日
纳税人姓名：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□单位（元）
类别订单项金额
总利润的计算1 I.营业收入（填写表1）
2减：运营成本（填写表2）
3营业税金及附加
4销售费用（填写表2）
5项管理费用（表2中填写）
6财务费用（填写表2）
7资产减值损失
8以上：公允价值变动收益
9投资收益
10 2.营业利润
11加：营业外收入（填写表1）
12减：营业外支出（填写表2）
13 3.总利润（10 + 11-12）
应纳税所得额的计算14加：税额调整增加（表3中的填充）
15减：减少税收调整（填写表3）
16其中：非应税收入
17免税收入
18收入减少
19减税和免税项目的收益
20额外扣减
21扣除应税收入
加22：海外应税收入以弥补国内损失
23税后调整后的收入（13 + 14-15 + 22）
24减：弥补上一年的损失（填写表4）
25应税收入（23-24）
计算应纳税额26税率（25％）
27应付所得税（25×26）
28减：所得税减免额（填写表5）
29减：所得税抵免额（填写表5）
30应付税款（27-28-29）
+ 31：海外收入应缴纳的所得税（表6中填写）
32减：海外收入抵免所得税金额（表6中填写）
33实际应交所得税（30 + 31-32）
34减：今年累计的实际预付所得税金额
35其中：收缴预付税款的纳税人总部
36总公司财务调整预先支付的税款
37收集纳税人总部所属分支机构共享的预付税款额
38合并税（母子系统）成员公司的现场预付款比例
39综合纳税人现场预付的所得税金额
40今年应缴纳（退还）的所得税额（33-34）
补充信息41往年多缴的所得税额今年已扣除
42上一年应缴未缴所得税
纳税人的公章：中介机构用于机构申报的公章：主管税务机关接受的特殊印章：
经销商：经销商和执业证书编号：受让人：
声明日期：年月日代理人声明日期：年月日接受日期：年月日
相关项目填写说明
（1）表面项目
该表包括四个部分：利润总额的计算，应纳税所得额的计算，应纳税额的计算以及附加信息。
1.“利润总额的计算”中的项目应按照国家统一会计制度进行计算和报告。实施企业会计标准，小企业会计标准，企业会计系统和子行业会计系统的纳税人直接从损益表中获取数据；实行公共机构会计准则的纳税人从收入和支出表中获取数据；并实施非营利会计该系统的纳税人数据取自业务活动表；实行其他国家统一会计制度的纳税人，将根据该表中的内容进行分析和报告。
2.“应税收入的计算”和“应税收入的计算”中的项目（根据主表的逻辑关系计算的项目除外）应通过所附表格的相应列进行报告。
（2）行描述
第1-13行是参照企业会计准则的利润表准备的。
3.第3行“营业税及附加”：填写纳税人所产生的营业税，消费税，城市维护建设税，资源税，土地增值税和教育费附加等相关税费生意活动。本行根据纳税人的相关会计科目完成报告。纳税人在其他会计科目中的会计处理不得重复。
7.第7行“资产减值损失”：报告纳税人因提供各种资产而产生的减值损失。本行根据企业的“资产减值损失”帐户报告该金额。遵守其他会计准则并填写报告。
8.第8行“公允价值变动收益”：填写分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债（包括交易性金融资产或初始确认时的负债），直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）以及应包括使用公允价值模型计量的投资房地产，衍生工具和对冲业务在当前期间。损益的损益。银行根据公司“公允价值变动损益”帐户的金额进行报告。（损失以“-”列出）
9.第9行“投资收入”：以各种方式填写纳税人的投资，以确认产生的损益。根据企业“投资收益”帐户的金额计算并报告；执行业务单位会计准则的纳税人应根据“其他收入”帐户中的投资收入额（损失在“-”中列出）进行报告，分析和报告。遵守其他会计准则并填写报告。
10.第10行“营业利润”：填写纳税人的当前营业利润。根据以上各项计算并填写。
13.第13行“利润总额”：填写纳税人当前的利润总额。根据以上各项计算并填写。
19.第19行“税收调整后的收入”：填写纳税人在调整税收，税收优惠和海外收入计算后的收入。
23.第23行“应税收入”：该金额等于此表第19-20-21-22行的计算结果。该银行不能为负。在此表的第19行或按上述各行的顺序计算结果。该行是负数，银行的金额用零填充。
24.第24行“税率”：填写税法规定的25％的税率。
25.第25行“应付所得税金额”：该金额等于此表的23×24行。
28.第28行“应付税款”：金额等于此表的25-26-27行。
31.第31行“实际应缴所得税额”：填写当期的实际应纳税所得额。该金额等于此表格的第28 + 29-30行。
32.第32行“当年的累计实际所得税金额”：根据税法填写纳税人当年的累计预付所得税金额，包括