这不是税收问题,而是您公司的债务和债务处置
另一个:不要根据项目进度来机械地计算收入和成本
根据新的所得税条例,应根据合同中指定的付款期限确认收入
它与工业企业的会计方法相同。
提款时间:
借:所得税
贷款:应付税款-应付所得税上交
时:
借:应交所得税-应交所得税
贷款:银行存款
期末结转:
借:今年的利润
贷款:所得税
1.异地施工的税务机关按照有关规定,按营业税环节中项目价格的一定比例缴纳企业所得税和个人所得税。
2.当前的处理方法是将主营业税和附加费记录为正常运营的税费。
3.有必要与组织所在地的税务机关进行沟通,以确保可以在扣除公司所得税之前扣除上述税款。
关键问题是应纳税所得额的确定。根据中国企业所得税法第5条的规定,扣除往年的非应税收入,免税收入,各种扣除额和允许亏损后,是应税收入。扣除的费用需要得到主管税务机关的批准,因此,建议咨询税务机关以获取具体的操作细节