税王 企业所得税-税所要求补缴往年企业所得税

提问时间:2020-05-06 11:37
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admin 2020-05-06 11:37
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汇算清缴时,补交的增值税需要补交企业所得税吗?

必须支付部分罚款,因为罚款已包括在营业外支出中,并且扣除了部分收入,并且不允许扣除罚款。

请问会计上税局要求自查。补交去年增值税附加税企业所得税的会计分录

企业所得税补缴问题

1.如何处理缴纳的企业所得税?

1.在以前的“年度损益调整”帐户中包括补充公司所得税

2.上交时:

3.将“上一年度的损益调整”余额转移到“利润分配”帐户中

第二,额外费用为人民币40,000元。是否调整证书。

不需要帐户调整。这是由于财务会计系统与税法之间的不一致引起的。仅进行税收调整,而不进行帐户调整。

收到加增值税发票,税务局要求补缴企业所得税。

如果这是今年的事,就应该这样做

1,化妆收入

借款:应收帐款

贷款:应付税款-应付增值税款-销项税1932.48

2.支付增值税借款:应交税款-应交增值税-销项税1932.48贷方:现金或银行存款1932.48

2,应计附加税

借款:主营业务税金和附加费231.89

贷款:应付税款-各种税款231.89

附加税:231.89贷款,现金或银行存款231.89

3.支付路堤费

借:管理费11.37

贷款:现金或银行存款11.37

4.支付各种滞纳金

借款:营业外支出-税后滞纳金909.91贷款:现金或银行存款909.91