未计提企业所得税怎么办-未计提企业所得税有什么影响

没有计提上月的企业所得税怎么办？

是的，没有问题，只要可以在结算所得税之前完成。

上月未计提营业税也未缴纳,但缴纳了企业所得税,有什么影响吗?需要补什么吗

营业税是按月计算和支付的，

公司所得税每季度预缴一次，每年清算一次（不是在三月，但在一月和二月有发生）

因此无效。

忘记计提企业所得税，请急救！！

此会计错误属于当年，可以在当年内予以纠正。

提款时间

借入所得税

应付贷款税-应付所得税

付款后

借款应付税款-应付所得税款

贷款，银行存款等。

结转时

借入利润分配-未分配利润

贷款所得税

税收应在4月扣除，因此对3月的银行帐户没有影响，因此只需遵循上述方法即可。

上年末没有计提企业所得税,今年交款后，报表已经提交了，会不会影响汇算清缴

将不会

首先，结算和付款是基于利润表提供的总会计利润。经过一系列的税收调整后，得出应缴纳的企业所得税额，然后根据适用的税率计算应纳税额。公司所得税为利润总额后，没有影响。

其次，即使所申报的应纳税额不是账面应计的，而是根据税务局发布的税务结算报告的应纳税额来支付的，也没有问题。仅需计算2018年支付的税款输入2019年的当期所得税费用就足够了。也就是说，如果2018年的企业所得税预付款为100万，并且2018年的清算报告于2019年4月5日发布，而2018年的应纳税额为130万，那么2019年将只支付30万。帐户处理如下：

借款：所得税费用130

贷款：应交税金130