只需返回并处理
借:上一年的损益调整
贷款:应纳税企业所得税
同时
借:利润分配-未分配利润
贷款:上一年的损益调整红字。
2007年提到的所得税不能与2008年的所得税一起计算。您不能在一月份支付。定居时可以一起付款。
1月8日(与2008年一起算),您不必着急,没有问题
借款:上年度损益调整
贷款:应付税费-应付企业所得税
贷款:上一年的损益调整
?
何时付款:?
借款:应缴纳的税费-补充公司所得税
贷款:银行存款
在这种情况下,您现在不需要进行冲销。该年度的所得税预付款已经支付。您必须等到明年的所得税结算后才能进行调整并退还超额所得税。
如果尚未提前付款,您可以简单地冲掉红色字母或在本月少提及。