在这种情况下，您的公司应与国家税务主管进行沟通。如果您的公司仅从事物流业务，则可以取消国家税务证明，然后在当地税务局记录公司所得税类型。将来，税务事务可以用地方税处理。这种情况令人担心，国税和地方税将争夺企业所得税，而该省以后将遇到麻烦。
如果是补充付款：借款：上一年的损益调整
贷款：应付税款：所得税
然后：借入：利润分配：未分配利润
贷款：上一年的损益调整
如果在上一年产生：
借款：应纳税额：所得税
贷款：银行存款
年末帐户
借：今年的利润
贷款：利润分配：未分配利润
借入：利润分配：未分配利润
贷款：利润分配：预扣所得税
借款：利润分配：预提所得税
收入必须得到确认，所支付的相关税款也可以在税前扣除。对土地税发票征收的企业所得税是不正确的，应按规定由国家税款征收，但对土地税发票征收的所得税仍比较普遍。目前，国家税务总局尚未对此业务发布明确文件实际工作中国税通常被视为您的地方税作为预付税支付的所得税。
参见国家税务总局[2010] 39号《关于建设企业所得税征收管理有关问题的通知》：第三条：与本通知有冲突的地方税务机关将停止执行。并纠正它；不按规定提前征收企业所得税的，应当及时返还给企业。未按照本通知要求进行更正的，国家税务总局将按照执法责任制的有关规定严肃处理。
1. 3％的预提营业税
借：营业税和附加费
贷款：应付税款-应付营业税
2.计算按营业税的2％计算的地方教育附加收入，按营业税的7％计算的城市建设税，按营业税的3％计算附加收入。
贷款：应付税费-当地教育附加费
贷款：应付税款-应付城市建设税
贷款：应付税费-应付的额外教育费
3.河费是按主营业务收入的千分之一支付的，其他印花税是按主营业务收入的千分之三支付的
借款：管理费-河流费
- 印花税
贷款：现金
4.其他股份制所得税按主营业务收入的2％缴纳，其他税种按主营业务收入的千分之二缴纳
借款：所得税-其他税项
-其他股份制所得税
借款：其他应收款-XXX（其他单个税款由受益股东支付）
贷款：现金（其他股份所得税金额）