这意味着您有很多销售收入,但是间接费用太多,并且毛利润被抵消,因此净利润更少,因此所得税更少,但是所得税不应太小。会检查你的。
根据增值税销售额计算所得税,亏损不需要缴纳企业所得税,利润与先前申报的利润之间存在差额,则需要缴纳企业所得税(检查并收取企业所得税),核实征收企业所得税需要缴纳企业所得税
从会计分录的角度来看,处理方法如下:
发生销售时:
应付税款-应付增值税(销项税)-税收减免1700
结转额:借入额:应付税款-应付增值税(销项税)-税收减免1700
贷款:主营业务收入1700
借款:主要业务成本xxxx
贷款:股票商品xxxx
1.应该是增值税申报的收入与所得税申报的收入不符
2.声明不一致的具体原因是什么,您必须检查
一般来说,两种纳税申报表不一致可能有以下原因。
的粗心造成了两个税收报告之间的不一致。
由特殊业务引起的不一致。例如,在企业的纳税期内,是否有免税销售,非主营业务收入,二手车销售,固定资产销售,租金收入等。
因此,两个纳税申报单的不一致可能是不需要调整的正常情况,也可能是需要调整申报单的情况。建议您首先仔细找出声明不一致的原因,并根据该原因编写说明。
要编写说明,说明的格式如下
单位应于XX年申报增值税XX元和企业所得税XX元。由于XX中的错误,增值税和所得税数据不匹配。特此说明