文|开封一世引起了千波浪。近期，面对这一流行病导致的中小企业生存，黄奇帆提出了四项长期改革建议：一是实施有关农民工尽快入城的有关政策，二是尽快落实有关政策。迅速解决制造业劳动力短缺的问题。二是取消企业住房公积金制度。中国的房地产早已市场化，商业银行已成为提供住房贷款的主体，住房公积金的存在意义不大。取消它们可以直接将企业和员工的成本降低12％。第三，政策鼓励企业实施年金制度。第四是设法降低物流成本。黄奇帆对中国经济和房地产市场的理解非常深刻，一直以来都有很多真实的见解。无论是让农民工安顿下来还是减少物流成本，这都是对制造业进行长期考虑的切实可行的建议。但是，在这些建议中，取消公积金制度引起了争议。谁将从取消公积金中受益最大？谁遭受的损失最大？它会有助于降低企业成本并抑制房价上涨吗？这是最好的现实选择吗？ 01谁将从取消公积金中受益最大？如果取消公积金，最大的受益者是企业还是雇员？住房公积金显然是企业的成本和职工的收入。它也是减税的重要来源之一。这也与公积金贷款的政策利益有关。如果取消公积金，企业很容易降低成本，但是这部分钱会补偿给雇员吗？众所周知，强制性公积金的存款，个人和企业都要缴纳，比例从5％到12％不等。尽管住房公积金面临着难以撤出购房的旧问题，但必须承认，这对许多人来说是一笔真实的收入。如果在当前的劳资关系博弈环境中仅取消公积金而没有任何补偿，这等同于为企业转移员工福利。这不是最大化社会效益的一种选择，而是更接近于零和游戏。更重要的是，公积金不仅与工资有关，而且与税收有关。公积金通常占工资的5％至12％。对于税收减免，甚至高于抵押，租金和儿童教育，仅取消公积金就等于变相增加税收。如何解决这部分费用？同时，住房公积金制度仍然具有公积金贷款的政策利益。公积金贷款利率远低于商业贷款利率，这是许多购房者可获得的唯一低利率。如果只是取消公积金制度，没有什么新的可替代之处，应如何反映保单利率呢？目前，全国范围内的商业贷款普遍在增加，公积金仍维持在3。25％的水平，商业贷款利率相当于公积金的1。7倍。对于同样的100万笔30年期贷款，商业贷款将为公积金支付数十万的利息。可以看出，公积金有各种各样的问题，但已被深深融入当前的经济生活中。这是不简单地取消它的简单问题。 02谁最担心取消公积金？谁将因取消公积金而受害最大？显然，制度中人的利益受到的损害最严重，其次是大型企业，而小型和微型企业的员工则基本不受影响。其背后的原因很明显。尽管公积金是强制性存款，但支付率的灵活性非常大，从5％到12％不等。中小企业通常选择最低的选项，而系统内的单位通常选择最高的选项。更重要的是，系统中的单位几乎可以覆盖所有员工，许多中小型企业害怕避免使用它们。但是，与过去相比，公积金制度的公平性有所提高。尽管系统中单位的公积金缴费率更高且覆盖面更广，但当前的公积金已被限制为最高限额的12％。过去，许多企业和机构都使用它来获得灰色收益，而灰色收益却大大减少了。可以说，如果公积金被真正取消，对系统内单位的影响将大于市场型企业。但是，没有什么可以脱离现实。必须理解，在当前的机制模型下，系统中的单位易于自动补偿新事物，一旦民营企业被取消并想补偿性恢复，这说起来有多容易？许多中小企业无法避免这五种保险，更不用说住房公积金了吗？在此背后，当然有对企业成本的现实考虑，但这也是一个令人尴尬的现实，即员工的权益通常被低估了。因此，简单地取消公积金，谁的利益受到损害，谁就能受益，恐怕不是那么简单。 03公积金，是“鸡肋”吗？长期以来，住房公积金一直受到“排骨”的质疑，可惜吃得鸡肋。据说公积金食物是无味的，因为公积金是强制性的。如果您不买房，可以提取的金额非常有限。大量资金存入该帐户，使其贬值，同时面临着被地方政府挪用的风险。即使买房，面对房价暴涨，公积金贷款的数量也越来越紧。北京和上海公积金贷款的上限为120万元，这两个地方的平均价格已经超过6万元。一所房子通常是五六百万。 120万公积金贷款的作用有限。事实上，大多数人无法买房，也从未使用过公积金贷款。低收入者除了每月要租几百元的住房公积金外，无法享受公积金贷款的好处。更为现实的问题是，公积金贷款一直处于歧视链的底部。由于审批周期长且审批条件繁琐，开发商曾经普遍拒绝公积金贷款。遗憾的是，公积金之所以被放弃是因为公积金已经植根于现实，并与经济生活紧密结合。公积金贷款是政策性贷款，其利率远低于商业贷款。除了通过税前扣除带来合理的避税措施外，公司还必须强加给他们的实际收入。公积金涉及无数雇员的特殊利益。现在，随着公积金提取范围的不断扩大，公积金的使用效率得到了提高。不仅可以提取出租房屋，还可以提取严重疾病。面对这种流行病，有关部门已发出通知，告知患者可以提取住房公积金用于医疗费用。在这方面，尽管公积金存在问题，但仍有很多原因。 04简单地废除公积金可能不是一个好办法来改革公积金。这个问题已经讨论了十年。一方面，这是一个老问题，看起来很不好，抢劫了穷人，省了钱，又存了很多钱。另一方面，增加实际收入的实际收益，保单贷款收益以及合理的避税行为。两者应如何称重？所讨论的任何政策都必须基于现实，理论上不能空谈。公积金的弊端不算数，但经过20多年的发展，对实体经济和生活的影响无处不在，任何政策变化都会影响到相当多的普通百姓。从理论上讲，取消公积金无疑是一个更好的选择，而以国家住房银行代替。国家住房银行类似于美国的“两房”，房利美和房地美。当然，“两个房间”曾经是次贷危机的发起者。甚至住房政策银行也必须规范其权力。回到现实。必须承认，建立国家住房银行并不容易。无疑，增加公积金的透明度和扩大提款范围更加务实。无论是租房，买房还是翻修，无论是严重疾病还是轻度疾病，即使对于没有能力购买房屋的储户，只要有需求，也应准予定期提取公积金。必须重申，公积金不是国家或企业所有，而是雇员自己，个人应受到最终控制。无论如何，特别地，不希望仅以减轻企业负担为由而取消公积金。