什么是新的！税务局开始严格调查私人家庭的避税行为。你怎么敢这样付工资最近，最高人民法院和最高人民检察院发布《关于处理非法从事资金支付，结算业务和外汇非法交易刑事案件适用法律的若干问题的解释》（发施【2019】 】第1号），其中明确规定，将严惩虚拟付款和结算，转入私人，取款，现金支票！财务人员在工作时一定要小心！ “公私”对依法非法从事支付，结算业务和外汇非法交易的刑事案件进行严格调查，以惩处非法从事支付，结算资金的犯罪活动，非法买卖外汇，维护金融市场秩序。解释了法律的几个问题。两个部门发布了重磅文件通知：中华人民共和国最高人民法院发布了《最高人民检察院最高人民法院关于若干解释的解释》。最高人民法院审判委员会第1749次会议2018年9月17日第十三次会议第十三次会议通过的《关于非法从事资金支付，结算业务和外汇非法交易的刑事案件中适用法律的问题》最高人民检察院检察委员会于2018年12月12日宣布。特此通知自2019年2月1日起生效。焦点！主要内容如下：1。构成“非法从事资金支付和结算业务”的三种情况，该条例第四条规定了其他违法从事货币支付和结算业务的情况，以适应不断变化的付款结算方式需求。 2。最低违法所得超过50，000，或非法经营所得超过250万，构成“严重情节”的非法经营行为。特别严重。 “ 3。如果单位犯罪，将对其处以罚款，并对其负责人定罪！该单位非法从事资金的支付和清算，并非法买卖外汇，并对单位处以罚款。负责人和直接负责的其他人将被判罪和处罚！实施时间：2019年2月1日！中央银行通知：加强银行账户管理根据《关于取消公司银行账户许可的通知》（银发【央行于2月12日签发的《国办发【2019】 41号），很明显：加强银行账户资金控制，取消开户许可证！2019年底前，企业银行账户许可证将全部取消。确保在全国范围内逐步实施取消企业银行账户许可证的工作：1。政策的主要内容1。从2019年2月25日起，到2011年2月25日起，将完全取消全国企业银行账户许可证的取消工作2。取消公司银行账户许可的地区，基本账户和临时账户采用备案制。 3。按照《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令【2003】 5号），严格调查基本，临时公司账户的开设，修改和注销，加强公司银行账户管理。 。 4。建立与企业有关的信息共享机制和违反公司银行账户的联合纪律机制。 5。严格调查和处理长期业务账户开立，账户开立，账户租赁，借贷和账户销售。 6。监视公司银行账户，如有异常，将予以处理和处罚。 7。只能开设一个基本帐户。匿名帐户和匿名帐户将没有位置！ 8。法人银行的结算账户自开业之日起即可办理代收业务。 9。对于涉及可疑交易报告的账户，银行将根据相关的反洗钱法规采取措施，以核查违规行为并予以严肃处理。 10。公司每季度至少对帐一次，以提醒您：从2月开始，对个人银行帐户转帐的管理将更加严格。特别是那些仍在使用私人帐户支付薪水的老板，以及那些超过转账限额的银行帐户，请当心！ 2。还要提醒您，交易额超过50，000笔和转移额超过200，000笔的个人正在引起注意，并可能受到大规模的可疑监视。从2019年1月1日起，中央银行将对非银行支付机构开展大笔交易报告实施新规定：本通知实施后，将意味着大笔交易和个人账户流量异常由中央银行监督和管理；其中，不仅有银行账户收支，网络银行收支记录，还有支付宝，微信支付等银行支付机构的记录。将来，如果我们个人使用支付宝或微信购物超过50，000元，而转账金额将超过20万元，我们可能会被纳入大型可疑交易中进行监控。根据中国人民银行发布的《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》，以下三种情况将被列为主要目标：①公对公单次转移支付或累计总计超过200万元；私下公开，当日单笔转账或累计交易额超过20万元； ③谁是对的，如果构成犯罪，甚至将承担刑事责任！像这样的情况，将来大家都会关注！ ！ 1。在以下情况下要小心①旧的现金交易，金额，频率和目的与您的正常业务状况不符。小公司的收入和支出总是与公司经营规模所收到和支付的资金的频率和金额不一致。显然，它出售日用品。怎么会有几千万美元的营业额呢？ ②资金的收取和支付的流程显然与企业的业务范围不一致。例如，如果您做餐饮，则每天都会收到钢铁公司的大量转账，然后再转给影视娱乐公司。 ③股东，法人或其他不知名人士经常在短期内付款。我今天总共转给了某个人100万，明天又转给了200万。两天后，他转回500万。这不能引起别人的注意吗？ ④由于不明原因突然闲置了很长时间的帐户，短期内大量资金被收支。该公司已被废弃很长时间，不久前又突然复活，虽然没有业务，但仍有大量转账要进入。你们不能一起注意吗？ 2。这三家企业今天应该注意。 1。连续三年亏损的企业！这种企业说实话，如果三年没有损失，就会有隐秘的感觉。实际上，税务检查员可以一眼看出企业的规模和发展势头还不错，员工也很活跃，即账面亏损，这类企业很可能有隐性收入的可能。 2。收入成本严重不匹配！企业外出的代价是收入没有增加。钱都花到哪儿了？毛利润低且税负低的企业通常是逃税或虚假发票。该书的存货有数百万，但实际上可能已经消失了！这些文件上的财富看起来非常漂亮，但它们经不起现场税务核查。进入仓库后，您会发现不知道公司的许多库存已售出多长时间。费用已经挂了！ 3。通过2c公司很容易隐藏客户！每个人最常见的事情是什么？教育和培训，餐饮，装修，小型超市等。这些客户通常是个人，个人不要求发票，这为逃税创造了良好的土壤。来源|最新的人民法院/中国会计新闻等