从国家税务系统中输入，选择2014年3月，然后可以输入年度报告
公司年度所得税申报表是我们的财务人员普遍熟知的年度报告。每个省都应该有所不同，但最后期限不要相隔太远。截止日期应在每年的五月下旬。
类A应该通过审核收集，而B类应该通过验证收集，但是需要从验证中收集的企业不需要编写年度报告。
完成月度（季度）公司所得税申报表的说明（类别B）
1.此表格供纳税人在每月（每季度）申报并缴纳企业所得税时，按照批准的征收管理方法（包括批准的应税收入率和批准的税收征收方法）缴纳企业所得税。 ）。其中：应纳税所得额经核实的纳税人，分别按照总收入核算和成本费用核算填写。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
年中开始营业的纳税人填写从当月（季度）的一天到季度的最后一天的“纳税期”，并从下个月起正常报告（25美分硬币）。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写特定项目的说明
2.第1行“总收入”：应根据总收入批准应纳税所得额的纳税人填写此行。填写的数据是纳税人从当年的当年1月1日到申报月的月（季度）的最后一天所获得的收入总额。
3.第2行“税务机关批准的应税所得率”：填写主管税务机关批准的应税所得率。
4.第3行“应税收入”：填写计算结果。计算公式：第3行“应税收入” =第1行“总收入” x第2行“税务机关批准的应税收入率”。
5.第4行“费用总额”：根据费用和开支评估应纳税所得额的纳税人应填写此行。要报告的数据是纳税人从当年的1月1日到申报月的月（季度）的最后一天所产生的各种费用。
6.第5行“税务机关批准的应税收入率”：填写主管税务机关批准的应税收入率。
7.第6行“应税收入”：填写计算结果。第6行“应税收入” =第4行“总费用”÷（1-第5行“税务机关批准的应税收入率”）×第5行“税务机关批准的应税收入率”。
8，第11行“税率”：填写《企业所得税法》第4条规定的25％的税率。
9.第12行“应付所得税金额”
（1）批准应纳税所得额的纳税人应填写计算结果：
根据总收入确定应纳税所得额的纳税人，应纳税所得额=第3行的“应纳税所得额”×第11行的“税率”
纳税人根据成本和费用评估应纳税所得额，应纳税所得额=第6行“应纳税所得额”×第11行“税率”
（2）对于征收批准的税款的纳税人，请填写经税务机关批准的应税款。
10.第13行“收入所得税减免”：填写当期的实际所得税减免，第13行≤第12行。
11.第14行“预付所得税额”：填写当年的累计预付企业所得税额。
12.第15行“应缴（可退还）所得税额”：填写计算结果。第15行=第12行-第13行-第14行;当第15行≤0时，该行将填充0。
小型和微型企业如何填写年度企业所得税申报表
如何填写小型和微型企业的年度申报表
填写通过审计收集方式缴纳企业所得税的小型盈利性企业的年度申报表的方法：
（1）2017年度结算和结算必须区分以下情况：
为简化计算，在2017年度结算和结算公告中，年应纳税所得额大于20万元但不超过30万元的小型盈利性企业，可以按照“ 200,000-300,000小利润利润税优惠率”“查询表”（见表1）计算并填写优惠政策。
（2）在2017年及以后的年份
第五，如何使用批准的征收方式缴纳企业所得税的小型和微利企业的年度申报中填写小型和微利优惠？
答案：如何为使用批准的方法缴纳企业所得税的小型和盈利性企业填写年度申报表：
当“中华人民共和国企业所得税（B型，2017年版）的月（季度）月度和年度纳税申报单”的第11行或第14行≤20万元时，第11行或第14行线×15％的产品填充在第17行“减少：合格的小型和小利润企业所得税减免”和第18行“包括：减半税收”中。
当“中华人民共和国企业所得税（B型，2017年版）的月（季度）月度和年度纳税申报单”的第11行或第14行> 200,000元且≤300,000元时， 11号线或第14行×15％×（2017年10月1日之后的营业月数/ 2017年的营业月数）+第11行或第14行×5％×（2017年10月1日之前的营业月数/在第17行“减少：合格的小型和小型利润企业所得税免税额”的第17行或第14行或第14行×15％×（2017年10月1日之后的营业月数）中输入2017年营业月的计算金额/在2017年的营业月数）输入到第18行“其中：减税一半”。
当《中华人民共和国企业所得税（B类，2017年版）月（季度）年度和年度纳税申报表》的第11或第14行少于30万元时，第11或第14行×15％的产品填充在第17行“减少：合格的小型和小利润企业所得税减免”和第18行“包括：减半税收”中。
查询方法说明：
1.此表格适用于在2017年结算和付款时应税收入在20万元至30万元之间的小型获利企业。
2.“企业设立时间”：企业根据企业不同设立时间的行号查询纳税申报期的相应优惠税率。
3.“优惠税率，减半”：优惠税率是指企业同时享受20％和10％（半税）的综合优惠条件；发生了。
批准的征收企业：应纳税所得额与“优惠税率”的乘积填写在“中华人民共和国企业所得税的每月（季度）季度和年度减免（B类，2017年版）”中）”：符合条件的小型获利企业免征“所得税”；应纳税所得额的“半数”乘以“中华人民共和国（类别）的月（季度）企业所得税和年度纳税申报表” B，2017版）““第18行”其中：减税一半。