忘记所得税
可以在纳税时直接记入贷方
企业所得税是每年征收的，每季度预缴一次。不必每月或每季度累积一次。可以在年底累计。而已。
是否上个月缴纳了企业所得税，如果是，由于本年度不调整，可以撤销
借款：所得税费用
贷款：应付税款-应付所得税
借：今年的利润
贷款：所得税费用
如果既没有付款也没有应计费用，那么首先需要弥补，然后再付款。
借：应交所得税-应交所得税
贷款：银行存款