企业所得税表格B，表明已被批准征收。如果基于收入进行验证，则可以通过在营业收入中输入收入金额来自动计算收入金额。企业所得税每季度预缴一次，每年结算一次。
收入，成本，税金和附加费的前三个项目可以直接填写。
行政费用，营业费用和财务费用的总和应填入总费用中。
根据管理费用，运营费用和财务费用的详细信息填写费用的详细信息。
根据调整项填写调整主题。
所得税年度报告中的数据基于帐户上的累积数据，不评估平均值。
与主管税务机关进行年度公司所得税申报表，提供税务机关要求的相关信息，并结清年度公司所得税。一个
《中华人民共和国企业所得税法》第54条规定：自年底起五个月内，企业应向税务机关提交年度企业所得税申报表，以应退税款段。
小型企业应在企业所得税的结算和支付方面做得很好。根据准确的会计准则，除非另有说明，否则纳税人应在纳税年度结束后的5个月内向主管税务机关报告。提交税务机关要求的“企业所得税年度纳税申报表”和其他相关材料，以完成税务结算程序。
如果纳税人由于不可抗力（例如由于冰冻灾害的影响）无法处理纳税申报表，则可以根据《税收征管法》的规定申请延期纳税申报表及其实施规则。
扩展配置文件：
根据《企业所得税暂行条例》及其实施细则，《中华人民共和国税收征管法》和《企业所得税结算和支付管理管理办法》国家税务总局的企业所得税清算工作很明确请按照以下步骤付款：
企业在结算和付款期间内缴纳所得税，该费用按年度计算，并按月或按季度预缴
纳税人应在当月或季度结束后的15天内向应纳税人提交会计报表，预付所得税申报表和相关税收事项；在
年终之后的四十五天内，将最终帐户和所得税申报表提交给当地税务机关，并在年终后五个月内结清应付税款。预付税款超过应纳税额的，主管税务机关应当及时办理退税，或者在次年抵扣应纳税额。
应该注意的是：
1.对于实行每月或每季度预缴所得税的纳税人，应在该年度结束后的15天内宣布并预付该纳税年度的最后一个预缴期的税款，并且该税款不得递延至解决的解决一起付款。
2.如果纳税人已按照规定预缴税款，并且由于特殊原因无法在规定的期限内处理年度企业所得税申报，则应在申报期内提交书面延期申请。经主管税务机关批准后，在批准的期限内处理。
3.如果纳税人由于不可抗力而无法处理纳税申报表，则可以将其推迟；但是，在消除不可抗力情况后，纳税人应立即向主管税务机关报告。主管税务机关查明事实后，予以批准。
4.如果纳税人在一个纳税年度中旬破产或终止其生产经营活动，则应在停止生产和停止生产之日起30天内向主管税务机关提交企业所得税申报表。经营活动，并在60天内结清企业所得税。并依法计算清算期间的企业所得税，结清应纳税额。
5.如果纳税人在一个纳税年度中合并或拆分，如果合并或拆分后纳税人的身份按照税法的规定发生变化，则应提交企业所得税申报表在税务登记变更之前，应及时汇款计算付款并结清税款；如果纳税人的身份不变，则可以连续计算纳税年度。
对于小规模纳税人，企业所得税类别为A报表，每行专门填写如下：
首先填写“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
1.第2行“营业收入”：报告会计系统核算的营业收入。机构，社会组织和私人非企业单位由其会计系统报告。
2.第3行“运营成本”：报告会计系统所占的运营成本。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算出的成本（费用）。
3.第4行“总利润”：填写会计制度计算的总利润，其中房地产开发企业可以填写根据当期取得的预售收入计算的估计利润。机构，社会组织和私人非企业单位填写该报告。
4.第5行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应付所得税。
5.第6行“应付所得税”：填写计算得出的当期应付所得税。第6行=第4行×第5行，第6行≥0。6，第7行“所得税减免额”：填写当期享受的所得税减免的实际金额，包括过渡期的税收优惠。税收减免小型获利企业，高新技术企业和税务机关批准或备案的其他减免税的优惠。第7行≤第6行。
7，第8行“实际预付所得税金额”：填写累计的预付公司所得税金额，而“此期间金额”列未填写。
8.第9行，“应缴（可退还）所得税金额”：填写根据税法规定计算应予补偿（退还）的预付所得税金额。第9行=第6行-第7行-第8行，当第9行<0时，填写0，则不会填充“当前期间金额”列。
9.第11行“上一个纳税年度的应纳税所得额”：填写上一个纳税年度申报的应纳税所得额。本行不包括纳税人的海外收入。
10.第12行“本月（季度）的应付所得税额”：填写纳税人根据上一个纳税年度申报的应纳税所得额计算出的当前应纳税所得额。
11.季度预付企业：12行= 11行×1/4每月预付企业：12行= 11×1/12 11行，13行“税率（25％）：按照《企业所得税法》第四条规定的25％的税率计算应纳税所得额。
12.第14行“应付本月（本季度）的所得税”：填写计算得出的当月应付本月（季度）的所得税。第14行=第12行×第13行
第13行，“确定本月（季度）的预付所得税金额”：填写根据该税项确认的应纳税所得额计算出的本月（季度）的应付所得税金额权威。
第18行，“应由总部共享的所得税金额”：根据此表的第一个月（第1至16行），填写汇总纳税人总部的预付所得税金额以本月或本季度为基准机构按预付比例计算的预付所得税金额。
15.第19行“中央税收分配的收入税额”：根据预付款表（第1-16行）的第一个月（第1-16行）填写纳税人总行总部本月或季度的所得税金额，本期预缴所得税额，按照中央政府中央税收分配的预缴比例计算。
第20行，“分支机构的所得税金额”：根据预付款表的第一个月（第1-16行）（第1-16行）填写纳税人总行总部分行显示的本月或季度的所得税金额本期预缴所得税额，按股份的预缴比例计算。
17.第21行“分配比例”：根据“汇总纳税企业所得税分配表”填写汇总纳税分支机构确定的分配比例。
第18行第22行“所得税的分配”：根据当前总行申报表“该分支机构的所得税额”的第20行填写汇总纳税分支机构*此表的第21行“分配比例”量。