4.应交城市建设税= 2912.62 * 7％= 203.88（元）（假设在城市内）
5.应付教育费附加= 2912.62 * 3％= 87.38（元）
公司所得税既要缴纳国家税又要缴纳地方税。您的公司是增值税纳税人。如果它是在2002年1月1日之前成立的，则将以当地税款支付；如果它是在2002年1月1日之后成立的，则应缴纳国家税。
批准的企业所得税征收方式（试行）（2008年1月1日开始实施）
第四条税务机关应根据纳税人的具体情况，核定应缴纳企业所得税的纳税人的应纳税所得额或应纳税额。
第6条如果采用应税收入率批准企业所得税的征收，则应纳税额的计算公式如下：
应付所得税=应纳税所得额×适用税率（一般企业所得税率为25％，小型和低利润企业所得税率为20％，高科技工业所得税率为15％）
应税收入=应税收入×应税收入率
根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十五条：纳税人有下列情形之一的，税务机关有权核实其应纳税额：
（1）不必按照法律和行政法规来建立帐簿；
（2）应当建立帐簿，但不能按照法律和行政法规建立帐簿；
（3）未经授权销毁帐簿或拒绝提供纳税材料；
（4）虽然已经建立了帐簿，但是帐目混乱，或者费用数据，收入凭证和费用凭证不完整，难以检查帐目；
（5）如果发生了纳税义务，则未在规定的期限内处理纳税申报，并且税务机关命令纳税人在期限内进行申报，但仍未在纳税申报后提交纳税申报表。最后期限;
（6）纳税人宣称，计税依据显然偏低，没有正当理由。
如果企业有上述情况，主管税务机关可以通过批准的征收方式征收企业税。具体核定金额需要由主管税务机关根据企业的具体经营情况确定，而总局并没有直接规定核定金额。
根据《中华人民共和国企业所得税月度（季度，年度）纳税申报表（B类）的规定》，
第1行“总收入”：根据总收入验证应税收入率并填写此行的纳税人填写当年获得的总收入。包括非应税收入和免税收入。
因此，您的公司应报告1-3季度的累计收入总额。不仅是主营业务收入，还有其他应税收入，包括其他业务收入和营业外收入，还包括非应税收入和免税收入。
无需重复征收公司所得税，
此表格的第14行“预付所得税金额”：填写当年的累计预付公司所得税金额。
第15行“可提供的（可退还的）所得税金额”：填写计算结果。计算公式：应付（返还）所得税额=第12行“应付所得税”-第13行“所得税减免”-第14行“预付所得税额”；当第15行≤0时，在此行中输入0。
因此，根据第15行第12行“应付所得税”第13行“所得税减免”第14行“预付所得税金额”中的数据支付了第三季度应缴纳的企业所得税“;当第15行≤0时，此行将填充0。”当第15行≤0时，为什么此行用0填充？由于公司所得税是按季度支付并在年底结算，因此当时没有退税。填写0。结算年末结算时，将支付越来越少的款项。