应计，所得税，应付贷款税-企业所得税
结转，今年借入利润，贷款所得税
支付，借用和支付税款-企业所得税，贷款银行存款。
下一季度，税务局将不予退还多缴的所得税。最终结算将与以前相同。税务局不会退还给您，因为它会发现您已在退税单中支付了更多，除非您的单位如果您主动提出退税申请，则仍然需要编写报告。