公司所得税可抵扣。就像本地建设一样,只需要进行帐户处理即可。
但是,某些税务机关很难阻止在其他地方支付的企业所得税减免。
能够。您没有业务,可以在结算年度结算时到达。不要做您的第一项,只需做第二项。因为您的收入汇总到一起做的总收入中。
弥补个人所得税
(如果您是管理人员)
借款:行政费用收入
贷款:应付税款-应交个人所得税
(如果是销售员的薪水)
借用:销售费用工资
如果是车间人员的薪水
借:制造成本工资
其中,在每月季度申报企业所得税时,应将实地项目部门缴纳的税款填入SD003的第14行中的特定业务预提税中。
如果在预付款时未填写特定的业务预收款,则主表第32行自动带出的预付款税额将不包括在年度税收结算中,您需要在声明之前与主管税务机关联系以更正报告或将其保留在预付款帐户中。