以前年度企业所得税申报表模板-以前年度企业所得税申报表更正

提问时间:2020-05-01 11:34
共1个精选答案
admin 2020-05-01 11:34
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企业所得税年度纳税申报表写错了怎么改

1.申请取消申报

2.重新声明

补缴以前年度所得税的申报表填写

做正常的会计处理:

借:上一年的损益调整数6522.39

贷款:应纳税所得额6522.39

借:上一年的损益调整率769.64

借款:应纳税所得额6522.39

贷款:银行存款7292.03

这样,在填写企业所得税申报表时不会产生影响。

补充:您说得对。通过上年度的损益调整账户,可以直接反映在企业所得税申报表上

(修改以前年度企业所得税申报表)这个表改了的话,还会涉及到所得税退税,需要些什么资料?

企业所得税年度纳税申报表填错可以修改吗?

企业所得税年度纳税申报表可以修改,但有误。通常,主管税务机关允许2-3次修订。

的操作步骤为:1.申请取消声明; 2.重新声明。

企业所得税年度申报表由一个主表格和十多个时间表组成,因此需要填写更多详细信息。

简而言之,有几种情况:

首先,营业收入可以为零,成本和费用可以为零或具有数据,利润可以为零或负。

其次,有一个特定的收入额,成本和支出大于收入额,因此纳税申报可以为零;

第三,收入有特定数量,成本和支出小于收入,有应税减免,逻辑关系后的利润为零或负。

有关详细说明,请参阅:“中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)”。