在和解之前未确认的费用将增加所得税。您的暂定估计燃油应从暂定和合理的发票中扣除,在抵扣暂定税款抵销之前,必须先免缴公司所得税。否则,即使企业的实际支出也不容易与税务局沟通。
根据《企业所得税法》的要求,进入当期的成本必须有法律证据,主要是发票。当您进行临时估算时,没有发票。为了执行企业所得税摘要付款,除了批准的收款单位(企业所得税与收入有关,税务局通常不会检查您的费用帐户)。
因此,您必须更正并填写原始发票,发票已被记录,另一方将在支付欠款时收到收据。
贵公司的问题:已收到货物并已付款,但是尚未获得增值税输入发票。
税收处理:涉及两种税收:增值税和所得税。换句话说,这部分商品的销售应缴纳17%的税,并且没有可抵扣的输入。此外,清算所得税时应增加这部分库存的成本。
会计处理:您可以用应付的临时估算来对冲预付款,附件是B公司的注销证书和公司董事会的决议(声明,决定如何处理,领导者签名) )