季度所得税是预付的，将在年底结清。
在月底：
借款：所得税费用
贷款：应付税款-应缴企业所得税
结转时：
借：今年的利润
贷款：所得税费用
下个月初：
借：应交税款-应交企业所得税
贷款：银行存款
希望解决您的问题。
应先提高所得税，然后再交纳。但是您现在正相反，但是您仍然必须进行两步输入
1.借款：所得税费用
贷款：应交所得税
2.借：应交所得税
贷款：银行存款在
的月底，您可以：借：年内获利