它基于您从一月到九月的累计利润。如果您获利,则需要提前缴纳企业所得税。如果您在上一个期间已缴纳了所得税,则可以根据税额减去所缴纳的所得税来提交纳税申报表。您提到的情况应该是税务局可以让您预付款,也就是说,无论您是否实现盈利,都应该根据您是否合作来完成任务。
对于未执行现场预付款的纳税人,请填写O。
第10行,“实际预付所得税金额”:填写报告期内纳税人支付的企业所得税总额。
11。第11行“可退还的所得税”:
(1)现场纳税企业的“收入(可退还)所得税额” = 7-8-10行。
(2)汇总纳税会员企业的应纳税额=(7-8行)×9-10行。
12。第十二行“上一年度实际缴纳的企业所得税”:填写纳税人上一纳税年度缴纳的企业所得税;
13。第13行“本季度(本月)的所得税预付款”:第13行=第12×1/4行或第13行=第12×1/12行。
14。第14行“今年预付的实际所得税”:输入纳税人在当年支付的企业所得税额。