公司所得税和增值税之间没有关系；
收账企业，按利润*所得税率；对于
批准的征收企业，按销售收入*批准的利润率*所得税率
拥有相同数量的输入发票对他意味着什么？
如果您给他一张特殊的增值税发票，税率为17％
然后，另一方只需要同时进行买卖
请更清楚地描述问题
首先，您需要知道哪种税种征收方法适用于您公司的公司所得税。主管税务机关将在“企业所得税纳税方式评估表”中通知纳税人。
1.审核收集：
预付款是根据实际利润* 25％的税率计算的，合格的小型盈利性企业税率将降低20％。其中：“实际利润金额”是按照会计制度计算的利润总额减去往年应弥补的亏损以及非应税收入和免税收入后的余额。
企业所得税的预付款=实际利润金额*适用的税率-今年前一个季度的实际预缴的企业所得税金额。
第二，批准的收藏
根据总收入*批准的收入率* 25％
包括：批准的所得税率将以“企业所得税支付方式的评估表”的形式通知纳税人。
企业所得税规则
企业所得税的年度纳税申报表主要形式是根据利润总额调整税额以获得应纳税所得额，然后计算税额。主表包括总利润的计算，应税收入的计算和应税金额的计算，以及所附信息的四个主要部分。
附表1“收入明细表”和附表2“成本费用明细表”是主表的第一级明细表。根据纳税人实施的会计制度不同，附表一和附表二分别设计了三个附表。纳税人按照一般企业，金融企业和事业单位分别填写时间表，主要反映会计收入。费用规定的主要费用，支出项目以及销售收入和非应税收入项目。
附表3“税收调整项目详细清单”是主表的第一级附表。该表分为收入类别，扣除类别，资产类别，储备金，以房地产企业的预售收入计算的估计利润，特殊税项调整应税收入以及其他七个主要项目。在四列中计算调整量：“金额”，“调整后的增加量”和“调整后的减少量”。数据摘自附表VII“公允价值计量资产的税额调整表”，附表VIII“广告费和业务促销费的广告税调整表”，附表IX“资产折旧及摊销税明细表”调整”，随附表10“资产减值准备项目调整明细表”和附录11“长期股权投资收益（损失）明细表”直接计算并填写。
附表4“详细的损失赔偿清单”是主表的第一级附表。该表格将填写上一年的纳税人损失赔偿，本年的赔偿以及下一年的损失赔偿。
附表5“税收偏好列表”是主表的第一级附表。该表将新税法和实施法规中规定的免税，免税率和免税分为非应税收入，免税收入，减少收入，减少收入，抵免收入，和额外的扣除所得税减免额，所得税抵免额等项目分别列出，“收入额”，“收入额”和“税额”三栏分别对应。
附表6“海外所得税抵免计算明细表”是主表的第一级附表。此表填写了纳税人的海外收入确认，应纳税额，可扣税额和税额抵免额的计算过程，这些额度可在以后的年份结转。
附表7“以公允价值计量的资产的税额调整表”，填写纳税人以公允价值计量且其变动额为零的金融资产，金融负债和投资性房地产的期初和期末公允价值。计入当期损益计税依据和税额调整额应在附表3“税额调整项目明细表”的有关行中填写。
附表8“广告和业务宣传费年度税收调整表”，填写纳税人的广告和业务宣传费的会计计算与税法之间的差额，并执行税率调整计算流程填写附表3“税收调整项目详细清单”中的相关行。
附表9“资产折旧和摊销税调整的详细清单”，计算税法和纳税人固定资产，无形资产，生产性生物资产与折旧和摊销期间的长期递延费用之间的会计差额，相应地填写附表3“税收调整项目详细清单”的相关行。
附表10“资产准备项目调整的详细清单”，填写纳税人根据会计制度和会计准则提供的各种资产准备和税额调整，并填写附表3“税收调整项目的详细清单”》相关行。
附表11“长期股权投资收入（亏损）详细清单”，填写纳税人的会计制度和会计准则，税法实施条例，股权投资持有，转让和处置收入（亏损）以及税率调整根据具体情况，填写附表3“税收调整项目明细表”的有关行。