增值税和所得税之间没有冲突。只要公司有利润,就必须缴纳所得税
原因:
1.期初的增值税扣除额较大;
2.在此期间购买的商品更多,扣除额较大,期末存货增加
这意味着您有很多销售收入,但是间接费用太多,并且毛利润被抵消,因此净利润更少,因此所得税更少,但是所得税不应太小。会检查你的。
从会计分录的角度来看,处理方法如下:
发生销售时:
应付税款-应付增值税(销项税)-税收减免1700
结转额:借入额:应付税款-应付增值税(销项税)-税收减免1700
贷款:主营业务收入1700
借款:主要业务成本xxxx
贷款:股票商品xxxx