“2006年最新版中国现行税收优惠政策和税收筹划实务手册”
第一个中国的税收制度和税收优惠政策
第一章中国的税收制度
第二章税收优惠和分类
第三章税收优惠
第二个与税收相关的税收优惠政策
第一章：税收优惠政策
第二章：收入税收相关税收优惠政策
第三章资源和财产税收优惠政策
第四章目的，行为税税收优惠政策
第五章农业税税收优惠政策
第三章税收优惠政策
第一章税收优惠政策农业，林业，畜牧业和渔业
第二章能源运输业的税收优惠第三章金融保险证券业的税收优惠政策第四章科技与新兴产业的税收优惠政策
第五章文化，教育，体育和健康的税收优惠政策
第六章民事福利和社会保障税收优惠政策
第七章行政公正与公用事业税收优惠政策
第四次分区域税收优惠政策
第一章西部开发税收优惠政策
第二章经济发展开放区域税收优惠政策
第三章开放城市对外开放的税收优惠政策世界
第四章出口加工和保税区出口税收政策
第五章其他地区税收优惠政策
第五次国外税收优惠政策
第一章出口税收优惠政策
第二章进口税收优惠政策
第三章外国税收优惠政策
企业税务筹划的第六项基本技能
第1章：税务筹划的基本分析
第2章税务规划知识
第3章税务规划基本会计知识
第4章税务规划基本法律知识
第5章税务规划的基本操作技巧
第七税务平台申请和税务规划新思路
第1章新观点关于税收筹划
第二章税收筹划税收优惠平台的应用
第三章税收筹划技术措施
第四章税收分配税收筹划的新思路第五章企业经营周期税收筹划的新思路
第八章企业税务会计与会计处理技巧
第一章企业税务会计与税务会计的内容与方法第二章企业税务会计税务会计技巧
第三章税务会计会计处理技巧
第四章企业税务会计税务检查应对技巧
第九条企业节税，避税和转让计划技巧
第一章企业纳税人权利和义务
第二章企业的法律征税和税收筹划
第三章企业税务筹划的基本技能第四章合法避税和避税计划
第五章企业避税计划的基本技巧
第六章转移计划的企业技能
第七章税收，避税和转移计划的比较分析
第十条税务案例和税收筹划经典案例分析
第一章税收优惠政策税收筹划的经典案例分析
第二章企业法律储蓄规划的经典案例分析第三章公司法律避税计划的经典案例分析第四章企业税收转移规划的经典案例分析
中国企业在增值税税收筹划中常用的方法如下：1。通过税收优惠政策进行规划
税法以法律形式制定了各种产品，服务和行业减免税增值税的优惠政策。例如，现行法律法规中有170项减税政策。在进行增值税税收筹划时，企业应加大税收优惠的研究力度。这是最实用的零风险减税方法。在没有适当的优惠政策的情况下，企业也可以通过改变外部条件来实现减税目的，例如经济发展园区增值税退税和各种费用减免;例如，组织结构或公司的经营生产项目得到妥善安排，以满足相关优惠政策的要求。 2，通过使用纳税人的身份来计划
一般纳税人与小规模纳税人之间的税率和征收方式之间的差异为增值税税收筹划带来了一定的空间。企业可以通过计算自己的税收平衡点来选择纳税人的身份，从而达到降低增值税的目的。
3。通过延长缴纳时间的增值税来规划增值税税收筹划的最终目标不一定是降低税收成本，而是最大化公司的整体利益。如果公司的现金流紧张，那么就可以使用。例如，通过接受商业承兑汇票或扣除当期的进项税额，税收时间相应延长。税收筹划可以为公司节省大量不必要的开支，特别是对于小公司来说，这是提高企业效率的重要途径。
土地增值税的税收筹划空间不大。根据“中华民国土地增值税暂行条例”及相关规定，现行可征收，免征，免征，减免土地增值税，可选择政策不多。总之，有三个主要方面：
1。不征收土地增值税的对象：包括通过继承和赠与转让房地产，以及将房地产开发企业开发的一些房地产转为企业使用。或者出于商业目的，如租赁，如果产权尚未转让，则不征收土地增值税。 2，给予豁免有两个条件或情况：（1）纳税人构建共同标准住宅销售，增值额不超过扣除项目金额的20％。 （2）国家建设需要依法征收和撤销的房地产，包括城市实施规划和国家建设需要的搬迁，纳税人自行转让原房地产。
3。有三种情况可以暂停土地增值税。 （1）对于非房地产开发和经营企业，与房地产，投资和合资方的投资或合资企业以价格或合资条件投资土地（房地产），并将房地产转让给投资或合资企业（投资或合资企业转让上述房地产，征收土地增值税）。 （2）对于一方去土地，一方将筹集资金，双方将合作建房。项目完成后，房屋将按比例使用。如果土地在完工后转让，则应征收土地增值税。 （3）在企业合并中，合并后的企业将房地产转让给合并后的企业。
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