以4月份的总利润减去前三个月的亏损乘以0.25
增值税=销售收入(不含税*税率)
免税销售=含税销售收入/ 1 +税率
企业所得税=应税收入*税率
所得税是通过审计收集的,并且收集是经过批准的-批准的收集是给定的收入率,如果您的收入是7%,则您的应税收入是免税收入* 7%含税收入* 7%=应税收入不超过30,000。应付所得税为应纳税所得额* 18%
如果当年的累计免税收入* 7%=应纳税所得额达到30,000,则应纳税所得额为应纳税所得额*已支付的27%
如果当年的累计免税收入* 7%=应纳税所得额达到100,000,则应纳税所得额为应纳税所得额*已付33%
通常是这种情况。
1.应在整个过程中缴纳附加税(城市建设税率为7%,教育费附加费率为3%,河流管理费率为1%,以增值税销项税为计税依据,以上税率是上海市一般纳税人企业的附加费(税率,具体的附加税率是根据各地方税务局规定的税率计算的)
2.增值税销项税=(7500 / 1.17)* 0.17 = 1089.74元
增值税进项税=(4600 / 1.17)* 0.17 +(1300 / 1.17)* 0.17 = 857.27元
注意:手续费必须是增值税发票,否则无法扣除
应付增值税= 1089.74-857.27 = 232.47元
3.原材料采购成本= 7500 / 1.17 = 3931.62元
外部处理费用= 1300 / 1.17 = 1111.11元(处理费以增值税发票为准,否则为1300元)
附加税费= 1089.74 * 11%= 119.87元
自我处理成本= A + B
公司利润= 3931.62-1111.11-119.87-A-B
4.公司应付所得税=公司利润* 25%
我不知道您上个月是否有可抵扣的税收抵免。如果可抵扣的税收抵免为零,则应在当月支付20,000的增值税,即产出-投入;为了让您当月缴税,我不明白您要收取多少增值税的意思。如果您想为该国家/地区缴纳更多税款,则没有发票上限。至于企业所得税,您可以参考以下标准计算扣除额:
企业所得税税率:25%。
小型低利润公司:20%
1)工业,收入为30万,数量为100,总资产为3000万
2)其他,收入30万,人数80,总资产1000万。
高科技企业:15%
(核心独立知识产权)(产品)(研发费用)
(高科技产品(服务)收入)(科学技术人员)
介绍一些所得税减免标准,
5.员工福利:工资总额的14%
6.工会经费:工资总额的2%
7.员工教育费用:工资总额的2.5%,超过结转扣除额
8.商务招待:发生额的60%,年度销售收入5‰
9.广告费和业务推广费:当年销售收入的15%,超过结转扣除额
10.公益捐赠:占年度总利润的12%
11.直接和间接控制:居民公司持有外国公司20%以上的股份
12.研发费用:50%(150%)加上扣除额
13.残疾雇员的工资:100%加上扣除
14.风险投资企业:投资额的70%从税收中扣除;结转扣除不足
15.缩短折旧期限:不少于折旧期限的60%
16.资源综合利用:减少90%,并计入总收入