增值税到企业所得税计算过程-增值税倒算企业所得税

提问时间:2020-04-29 00:55
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admin 2020-04-29 00:55
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关于增值税和企业所得税税后的计算

1.收入:50 + 20 = 700,000

2.营业利润:70-18-10-4 = 380,000

3.总利润:38-8 = 300,000

4.净利润:30-(30 * 25%)= 225,000

增值税和企业所得税如何计算?

前提:您收到了17%的增值税发票

增值税(200-100)/1.17*0.17=14.53,输出项目29.06,输入项目(即您引用的物料发票)可以抵消为14.53,实际实际付款为14.53

附加税14.53 * 0.12 = 1.74

所得税(200 / 1.17-100 / 1.17-1.74)* 0.25 = 20.93