当一些保险推销员向客户出售保险时，他们都提到了保险的“避税和免债”功能，并将保险描述为万能的，不仅可以避免遗产税，而且还可以避免所有个人债务。保险真的可以做到吗？不是这种情况。保险可以在一定程度上进行资产保全和税收筹划，但是如果出于恶意避免债务和损害国家或第三方利益的目的，则保险无效。到目前为止，国家尚未正式实施遗产税政策，但将来可能会实施。那么保险可以避免哪些税收和债务呢？ 1。保险不能逃避遗产税，因为尚未征收国内营业税保险业务员提到的“避税”，实际上，它主要是指遗产税。遗产税已经被说了很多年，但是没有被征收。尽管国外一些国家和地区（例如美国和台湾）一直在执行遗产税政策，但国内遗产税的时机尚未成熟。 2010年发布的《遗产税暂行条例（草案）》（2010年版）未正式执行。因此，关于人寿保险可以逃避遗产税的主张完全是胡说八道。即使确实实行了遗产税政策，也不一定可以避免保险。除了遗产税，还有与我们个人相关的所得税。在中国，根据《个人所得税法》，保险赔偿免征个人所得税。年金，到期保险期限，股息，股息累积，全能保险和投资连结保险的投资收入也免征个人所得税。 2016年还推出了税收优惠的健康保险，员工补充养老保险和补充医疗保险，保费可以在税前缴纳。但是，免税健康保险，补充养老保险和补充医疗保险都需要公司投保，个人不能单独购买。尽管保险赔偿金和年金，股息和其他保险类型的投资收益免征个人所得税，但免税并不意味着避税。保险赔偿不是个人收入，而是以被保险人的身体和生命为保险对象而获得的赔偿。这是一种债权，因此应免征个人所得税。购买这些保险的保费已经是税收收入，因此无需征税，中国也不会对类似的投资收入征税。其次，保险可以用于避免债务，但是有必要区分谁是债务。受保人或受益人获得保险金的权利也不受限制。尽管《保险法》规定，其他人无权干涉被保险人或受益人获取保险金，但我们不能以此为基础来避免债务。实际上，债务问题要复杂得多。首先，我们必须明确区分我们想要避免的债务。被保险人，被保险人和受益人可能是不同的人，并且受益人可能不止一个，因此有必要对其进行区分。 1。被保险人的债务被保险人是支付保险费的人。被保险人的义务是通过保险程序并支付保险费。被保险人和被保险人可以是同一个人，也可以不是同一个人。在这里，我们将被保险人和被保险人分开。让我们首先假设被保险人和被保险人不是同一个人。作为支付保费的人，保单持有人拥有保单的所有权。通用帐户中保单的现金价值，保单红利，投资和收入属于被保险人的财产权，无需偿还被保险人或受益人的债务。那么，投保人所投保的保单可以避免投保人的债务吗？答案是肯定的。答案是肯定的，但前提是该保单的保费来源是合法的并且没有为避免恶意债务而投保。否则，可以强制执行该策略以交出该策略，或者可以将其判断为始终无效的合同。这样，从退保人获得的现金价值或溢价仍然有可能偿还债务。有两个法律依据。一种是《合同法》第五十二条，该合同被视为始终无效；另一项是《合同法》第七十四条，债权人取消了购买保险合同的行为。 ，导致购买无效。根据《合同法》第52条，保险合同可被视为始终无效，如下所示：（1）恶意串通，即旨在损害国家，集体或第三方利益的合同。避免恶意债务保险； ⑵在法律上掩盖非法目的的合同，例如用于转移财产或洗钱的合同； （3）损害公共利益的合同，例如用股东资金和执行人员资金购买高价值投资保险以转移公司资产避免公司所得税和个人所得税。根据《合同法》第七十四条的规定，债权人可以行使债权人的注销权使购买无效：如果债务人放弃其应有的债权或免费转让财产，对债权人造成损害，债权人可以要求人民法院撤销债务人的行为。债务人以明显不合理的低价转让财产，如果受让人知道情况，债权人也可以请求人民法院撤销债务人的行为。取消权的行使范围仅限于债权人的债券。债权人行使注销权的必要支出，由债务人承担。从以上规定可以看出，如果保险合同是在债务发生后签订的，并且其行为损害了债权人的债权，则很可能取消购买保险合同。这实际上是所谓的避免恶意债务的问题。但是，如果保险合同是在债务发生之前确立的善意法律行为，那么该行为当然不会损害债权人的合法权利，当然也不会被取消。从法律的角度来看，除非保险合同是无效合同，可撤销合同或购买保险是由债权人的注销权行使，或保险人行使终止法律的合法权利，否则仅被保险人有权终止合同。如果投保人未解除合同，则没有人可以强迫投保人解除合同以偿还债务。 2。被保险人的债务。被保险人是受保护的人，保险合同是基于被保险人的身体或生命作为被保险人的，因此通常被保险人也是享受年金，医疗保险和重大疾病补偿的人。被保险人享有的这些年金或补偿金无需偿还被保险人和受益人的债务，但可以为被保险人的债务进行补偿。 3。受益人的债务。被保险人的死亡保险金属位于受益人的财产上，无需偿还被保险人的债务。但是前提是必须在申请保险时任命死亡受益人。如果未指定任何死亡受益人，则被保险人的身故赔偿金将被用作被保险人的遗产，以首先偿还税款和债务。根据《民事诉讼法》和最高人民法院关于在人民法院民事执行中的扣押，扣押和冻结财产的规定，除未明确扣押，扣押和冻结的财产外根据法律要求（不包括人寿保险），将执行任何财产。因此，只要保单的相关权益成为所有者的财产，他们的债务就不可避免地得到还清。因此，保险无法真正避免债务，但是可以通过预先计划来实现债务隔离。这里没有详细说明如何进行计划，您可以根据需要单独进行交流。