在2月的第一周中，我想提醒您两个大事件：2018年12月的国务院常务会议决定根据试点计划在2019年底之前完全取消公司银行账户的许可分批。为贯彻执行国务院常务会议的决定，确保在全国范围内安全撤销企业银行账户许可证，现将有关事项通知如下：一二1，予以彻底取消2。取消公司银行账户许可的地区，采用基本家庭和临时家庭的备案制度，到2019年底。 3。根据《人民币银行清算账户管理办法》（中国人民银行令【2003】 5号），4。建立公司法人信息共享机制和联合纪律处分机制。 5、6。监视公司银行账户，如有异常，将予以处理和处罚。 7、8。法人银行结算账户自开业之日起即可办理代收代缴业务。 9。对于涉及可疑交易报告的账户，银行将根据相关的反洗钱法规采取措施，以核查违规行为并予以严肃处理。 10。根据中央银行的文件：公司银行账户许可证的取消范围已从江苏省台州市，浙江省台州市扩大到江苏省，浙江省和其他省（自治区，直辖市）一，2018年12月24日，国务院召开常务会议，明确指出，在试点的基础上，企业银行开户许可证为：于2019年底之前取消。中国人民银行早在2018年5月23日发布了《中国人民银行关于取消发行试行公司银行账户开户许可证的通知》（银发【2018】 （第125号），其中明确规定：在审查企业的身份，开户意图的真实性以及基本存款帐户（基本存款帐户）的唯一性之后为符合条件的企业开设开设账户。随后的帐户更改和取消也将从审批系统调整为归档系统，而无需人民银行分支机构的批准。自2018年6月11日起，江苏省台州市和浙江省台州市已成为试点地区。在2019年底之前，它将在全国范围内实施。二取消后，公司开户更容易，更方便，手续简化。会计工作量将大大减少！ 《金融机构大笔交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令【2016】 3号）的有关规定进一步完善了大笔交易和可疑交易的报告机制，并提高了资金监控的有效性。通知银行支付机构实施大笔交易报告制度的有关要求，通知如下：一，签发“货物，劳务和应税劳务流量”（合同），“资金流量”（支付） ，“发票流”（发票）一致的增值税专用发票。二三以工商银行的特殊规定为例：既然有很多私人转让规定，为什么很多公司经常将公司帐户转移到公司帐户？在过去的几年中，当尚未打开在线发票检查和认证平台，并且还没有启动黄金税收系统时，私人转移的行为尤其猖particularly，因为很难在那时，监管体系还不成熟。这样，许多企业通过不缴纳公章，发票或账目来逃税。但是如今，这种公共-私人和私人-公共账户转移的形式已经成为严格的税收调查的重点。不管是公司帐户还是个人帐户，一旦银行发现资金流动异常，税务机关就可能将重点放在这方面。四个公司帐户的资金交易通常都放置在透明的表面上并且可以检查，如果转移到老板的私人帐户中，则很难区分这笔钱是公开的还是私人的。不久前，一家公司的财务人员挪用了大量公共资金来抗衡。奖励平台锚的案例仍然很生动。根据法律规定，公司的资金必须受到监管，不得用于私人目的。一旦发现挪用公款，将被定罪并判刑！每个人都知道财务帐户必须有原始文件，通过个人帐户转移的许多资金并不透明，也没有合法的纳税证明。很可能不会提供增值税发票。一旦接受调查，公司将面临巨大的税收处罚。一旦大量个人账户的积累过多，银行将把它列为主要监控对象，以检查是否存在洗钱的可能性。注意，此外，它是一年内有大量收款的对象，而不是要监视大型交易。个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间超过20万元的转账属于大额交易，个人银行结算账户累计现金收支超过100万元。短期内是可疑交易。我公司已将客户的个人帐户付款到老板的私人帐户。老板然后从私人帐户访问公共帐户。后来，客户从公司帐户向公司的公共帐户收取此金额。先前的付款已退还至他的个人帐户。这样，有必要将该金额从公司的公共帐户转移到老板的个人帐户，然后再从老板的个人帐户转移到客户的个人帐户。能做到吗？自金山开业以来，由于未知的历史资金流向，许多公司已通过税收申报数据被系统识别。有用于抵消税收的虚拟发票，还有一些根本没有计入的无法识别的收支。不交几千万税吗？只需等待税务局的某人前来移动账簿！公司的商业交易必须按照规定进行。俗话说：走私帐户逃税不走运：经常在河边散步，怎么会有湿鞋。此前，宁波市税务机关对个人所得税检查中发现的线索进行了跟进，以跟进调查，并在设计公司破获了一起逃税案。设计公司通过虚拟发票规避了增值税，企业所得税和个人所得税，申报税金总额为1845。72万元。对于企业的违法行为，税务机关依法决定退还税费，增加滞纳金134。79万元，罚款705。71万元。该案已移交给司法机关。这是建筑设计公司逃税的典型案例。涉案企业通过虚构发票，虚构业务等方式取款，以隐瞒自己的收入，避免缴纳增值税，企业所得税和个人所得税。在此案例的检查过程中，检查人员掌握了两个要点：设计行业是低消耗，高收入和高利润的行业。在这种情况下，企业使用虚拟发票帐户集来提取资金以发放薪水奖金，以避免缴税。这种现象在设计行业并不罕见。公司逃税一直是公司的收入经常流入老板的个人帐户，最后，我想告诉您，只要不特别影响正常的消费和转移，第三方平台上每个人的交易是否都达到了“交易50，000，转移200，000”的新规定。本文转自中国的会计报告，税收交易，会计理论，马敬浩的会计理论等，