我一直听说，现在有越来越多的税务审计方法，现在已经发现了很多公司，并且每次检查都需要花费几年的时间。是的，这不是讲故事，而是讲事实！让我们看一下在一个国家税收案件中发生了什么。这种情况足以阻止经常使用私人帐户逃税的企业主和会计师。 2018年5月，武汉市国税局宣布了一项逃税案。本案是武汉某公司（支付资金）向武汉xx包装有限公司法人代表（个人账户逃税者）承认支付货款82，445。86元，并汇出款项到高xx农业银行的个人帐户（帐号为0263xxxx）的袁包装有限公司尚未开具发票。具体情况如下，增值税为11，979。31元。非常详细吗？在2010年，发现了帐户流。只要您敢于偷盗，无论年份和月份如何，税款都会敢于检查。逃税感觉很糟吗？只要发生东窗事件，逃税覆盖的层数将受到税收和司法处理。让我们看看另一个案例供您参考：去年2017年6月，眉山市一家商业银行提交了一份有关关键可疑交易的相关报告的副本。眉山市人民银行立即通过信息交流平台将报告转交给眉山市地方税务局。 2015年5月1日至2017年5月1日，黄在眉山市一家商业银行开立的个人结算账户共进行了1904笔交易，累计金额达12。28亿元。这些交易主要通过网上银行渠道完成，具有明显的异常特征。 （这位老板在两年内操作了1，904支笔，金额如此之高，这家企业收银员也很累。）他账户中的大量资金经常被交易，大大超出了个人结算账户的正常使用范围。它的帐户没有设置资本限额，不能控制资本风险，而且是不常规的。黄的身份很复杂，他是许多公司的法定代表人。他的个人帐户经常与他控制下的公司帐户进行交易，资金通常快速流入和流出，具有明显的过渡特征。 （实际上，大多数企业主的私人所有者都是以这种方式经营的。）最后，该税发现黄先生在2015年从其持有的眉山市公司获得了2亿元的股息和股息，并且没有缴纳个人所得税。 4000万元。它阐明了反洗钱和恐怖主义融资风险评估工作组的工作思路，该工作组由反洗钱行政部门，税务机关，公安机关，国家安全机关，司法机关以及国务院的银行，证券，保险监管机构和其他行政机关。要求所有部门查找异常并彼此共享信息。以前，税务机关很难控制私人帐户资金的变化，现在变得越来越容易！ 2法人和公司账户之间频繁进行资本交易的风险很高。根据《税收管理法》，尽管税收有权查询个人和公司银行帐户，但可用的程序和信息有限，执法工作常常被打折扣。但是，从2018年开始，各个地区的金融机构与税收和反洗钱机构之间的合作势必会增加，并将监控老板的私人账户与公司公共账户之间频繁的资本交易。 3为什么虚拟发票被完全阻止？为什么与虚拟发票有关？因为当前的虚拟发票的主流方式通常是高额发票，所以在扣除手续费后会流回公司所有者的私人帐户。在将来对这些异常的资金交易进行监督之后，虚拟发票的资金将就位！虚拟发票告一段落！ 4公司的逃税行为必将受到严格调查。通常的逃税策略是，公司的收入经常流入老板的个人账户！在税收和银行没有深入合作之前，税收审计方法似乎是有限的。但是，既然可以从税务局获得银行的数据，就已经大致找到了企业逃税的链条！这些方法使银行帐户不安全。 1。税务审计是最重要的方法。在进行税务审计时，发现公司的税务负担异常，收入流异常。此时，可能会接受采访，并呼叫银行的运行指示灯。偷税漏税。 2。现在，银行和其他机构的案件移交受到严格的反洗钱控制。个人和公司直接和频繁地交换大量资金以达到一定的预警水平。各部门可能会进行联合调查，此案将被征税。那里。老板的个人账户和公司的资金交换可以清楚吗？ 3。据报道，长期使用私人帐户来收钱，风险就在这里，如果客户不满意或员工不满意，他们将向税务审计提交证据，您可能会遇到大麻烦！这些企业是不安全的。 1。连续三年亏损的企业。老实说，如果您连续三年亏损，总会有隐患。实际上，税务稽查人员可以一眼看出企业的规模和发展势头还不错，员工也很活跃，即账面亏损。2。收入成本与金钱严重不符的地方在哪里？毛利润低且税负低的企业通常是逃税或虚假发票。该书的存货有数百万，但实际上可能已经消失了！这些看起来非常漂亮，但无法承受现场税务核实。进入仓库后，您会发现不知道公司的许多库存已售出多长时间。出去玩！ 3。属于TOC公司的客户很容易隐藏一些最常见的公司，例如教育培训，餐饮，装修，小型超市等，这些客户通常是个人，而个人不需要发票，这为纳税创造了土壤逃避。三种隐藏的收入方法很危险1。通过这些帐户的出入口还隐藏了其他应付款，预收账款等，这些科目都是税务审计中的地雷！ 2。实际库存量远低于帐面价值，没有收入，因此我不敢去考虑成本，仓库里什么也没有，但是帐户上有成百上千甚至上百万的库存。它能在审核中幸存吗？ 3。长期损失一定存在问题。现在通常在三年的范围内。公司不可能长期亏损，特别是对于那些毛利润非常低的公司。请自检！安全提示1。不涉及会计。实际上，许多公司都是通过法人银行帐户和会计收款的。这种风险非常大，因为如果要共同检查税款，那么这两种人肯定会受到调查！ 2。将国家和地方税合并后，此类违法行为将更加准确。国家和地方税收合并后，税收的审计能力将增强，非法工资，现金支付，虚假申报，隐性收入和销售发票的支付将更加准确。 3。最严格的税务审计年度，涉及会计，后果非常严重。虽然企业是老板，但赚钱和亏钱是老板的业务，但是公司会计工作直接与税收挂钩。尤其是实施会计学分制后，财务人员将面临更大的专业风险，如果不谨慎，可能会进入会计学学分“黑名单”。为了使我们的会计师能够在可变税收时代真正学习最新和最实用的税务知识，卓晟教育和行业实际税务专家共同开发了最适合正式发展的最新和最合适的税务管理系列课程对企业的“班级”，课程重点介绍，除了传统的集中培训班外，还特别邀请专职律师护航，并建立实名制的班级交流小组，与知名的老师和律师进行长期的免费互动。再次提醒我：我遇到了公司和企业的老板，他们在没有听取会计劝告的情况下继续进行上述违法行为。谁又容易？即使您不工作，也不会忽略自己的安全！超过20万的私人对私人，私人对公共交易将受到严格调查。在三阶段的金税系统中，自然人税管理系统独立于公司税管理系统。为了实现信息共享，各种措施的推广和实施就像是为纳税人编织的网络，相互联系，从而看不到大笔交易和异常交易（普通会计ID：pf-acc）。只要账户可疑，任何银行都无法庇护任何企业或个人，甚至其自己的大客户，也必须向税务和中央银行报告。由于银行和税务信息的共享，如果银行不报告，迟早会发现税款，那么性质就不同了，银行也将遭受损失！ 01什么情况容易监督？根据中国人民银行《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》①公开单笔转账支付或累计200万元以上；交易额超过20万元； ③无论谁当对，当日单笔或累计交易额超过50，000元人民币（含50，000元人民币），等值外币超过10，000美元（含10，000美元）的现金交易。 02什么是现金交易？包括现金存款，现金提取，现金结算和外汇出售，现金交换，现金汇款，现金账单支付以及其他形式的现金收支称为现金交易。值得注意的是，一旦银行或其他金融机构发现或有合理的理由怀疑该交易与诸如洗钱或恐怖主义融资之类的犯罪活动有关，无论金额多少，都需要提供可疑的报告。 03如何监督？谁监督？金融机构通过相关系统和支付交易监控系统报告大额转移支付。并在交易发生之日起第二个工作日上报中国人民银行总行。金融机构通过其业务处理系统或书面报告大量现金收入和付款。该报告应自营业之日起第二个工作日提交给中国人民银行当地分支机构，并报告给中国人民银行总行。此外，此信息将提交给税收部门，以检查您在这些交易中是否有任何与税收相关的信息。 04在以下情况下要小心①现金交易过旧，金额，频率和目的与您的正常业务情况不符。小型公司的收入和支出始终与公司经营规模的收支频率和金额不一致。怎么会有数百万或数千万的自来水？ ②资金的收付流与企业的经营范围明显不一致。例如，如果您做餐饮，则每天都会收到钢铁公司的大量转账，然后再转给影视娱乐公司。 ③股东，法人或其他不知名人士经常在短期内付款。我今天总共转给了某个人100万，明天又转给了200万。两天后，他转回500万。这不能引起别人的注意吗？ ④长期闲置的账户由于未知原因突然被开立，短期内大量资金被收支。该公司已被废弃很长时间，不久前又突然复活，虽然没有业务，但仍有大量转账要进入。你们不能一起注意吗？ 05您通常如何做？ ①您必须转移大量现金，该怎么办？正常交易将被转移，即受到关键监督，税务局和银行还有更多的程序，并且不必担心正常操作。 ②如果客户想使用个人帐户将资金转入公司的公共帐户，该怎么办？如果这是企业对企业的交易，但另一方使用个人帐户转移资金，则该笔钱可以退还至客户的个人帐户，并允许客户使用公共帐户进行转移。最好在交易前对公众公开。请注意，在转帐之前会提醒客户，并使用公共帐户转帐。如果客户必须使用个人帐户进行汇款，则可以在使用中注明“代表公司付款”，这符合法律和法规。如果已汇出钱款，但未指定汇款单，则您不希望退还给他，与客户协商并打开单独的证书。 ③没有办法，我公司资金量大，发票少，客户都是个人，不允许客户大量转账，他们还能做生意吗？没有说不转，就意味着要专注监控！确实有很多公司，并且大多数客户是个人，例如媒体公司，餐饮公司和服装公司。他们有很多收入而没有发票，资金的来源基本上是个人。对于实际业务，没有影响。恐怕您已经收了钱，但是在书上却表明与生产和运营无关，或者与生产和管理无关。那套例行程序与洗钱一样好！ ④如果老板从企业那里借了很多钱，并且快要到年底了，老板会退还这笔钱，但是如果超过200，000，它将受到监管。然后，我总是可以一口气付清。频率控制是否每隔几天一次？偿还贷款，您在正常的商业交易中担心什么？ ⑤账上有很多应收账款和其他应收款，老板立即打电话给公司500，000，能够？为什么公司的应收帐款应由老板自己的银行支付？不清楚是否告诉您公司中的公共交易和私人交易之间没有区别？更不用说大量和高频率了。另一个重要的提醒：如果您出于某些特殊原因致电老板，则首先要弄清情况，整理应退还的应收账款清单，然后查找对应的凭证和信息，以进行清算。 （来源|房地产公司物业税/亿亿企业赢得广东省/洪博市财政税）