公司购买的资金应通过交易金融资产账户处理。
购买资金时：
借款：交易性金融资产-成本
贷款：银行存款
在基金到期或赎回时确认投资收益或投资损失。
借：银行存款
贷款：交易性金融资产成本
贷款：投资收益
如果是正收入，则投资收益在贷方，如果是负收入，则投资收益在借方。
查看您购买的公开募股。
如果您想担保本金，我建议您购买具有高流动性和超高安全性的货币基金。尚无人支付。只是收入太低，10,000张的收入可能在6美分和1元之间。也就是说，一天10000元可以赚6美分到1元。
如果您想赚钱，可以购买债券基金。目前，债券市场稳定，您不会亏本。
不要购买混合型基金和股票型基金。股市波动太大。
包括在“交易性金融资产”主题中。
1.购买时：
贷款：银行存款，其他货币资金等。
2.如果要在明年再次出售所购买的基金，则该基金的净值与年底的购买成本之间的差额
借款：交易金融资产-公允价值变动
贷款：公允价值变动损益
扩展配置文件：
处理金融资产交易的主帐户
（1）当企业获得交易性金融资产时，根据交易性金融资产的公允价值从主体（成本）中扣除，根据发生的交易成本从“投资收益”中扣除，包括已宣告但尚未支付的现金股利或利息从“股息或应收利息”实际支付的金额中扣除并记入“银行存款”和其他科目。
（2）在持有交易性金融资产期间，被投资单位宣告分派的现金股利或债券利息，应记入“应收股利（或应收利息）”账户，并记入“投资主体”。收入”。（收到现金股息或利息时，借记“银行存款”，贷记“股息或应收利息”）
（4）出售交易性金融资产时，根据实际收到的金额从“银行存款”和其他科目中扣除，并根据交易性金融资产的成本贷记科目（成本），按交易性金融资产的公允价值变动计入贷方或借方（公允价值变动），“投资收益”科目根据差异计入贷方或借方。
同时，根据交易性金融资产的公允价值变动，借记或贷记“公允价值变动损益”帐户，贷记或借记“投资收益”帐户。