有很多节省税款的方法。但是，当纳税人计划税收并确保合法性和安全性时，他们选择的节税方案越简单越好，越简单越好。这是税收筹划中便利的原则。
下面，上级税务猫使用3个案例来说明企业增值税如何节省税款。
首先，使用增值税税收优惠来节省税收
案件：
其次，通过延迟纳税期限可以节省税收。
延迟纳税是根据资金的时间价值进行计划。要实施此计划，您首先应澄清何时发生增值税税义务：
1.不论是否交付货物，收到销售付款之日或获得销售付款凭证，均以直接收款方式出售。
2.通过赊销销售和分期收款的方式销售货物应为书面合同中约定的收款日期。如果没有书面合同或者书面合同没有约定收货日期，则以发货日为准。
某设备销售公司在8月份发生了3种销售业务，总付款额为3000万元人民币，其中前500万元人民币以现金结算；第二笔800万元是验收后收取的；第三支付1700万元人民币，并在一年后收回款项。
1.如果公司采用直接付款收款合同，则应计算当月所有销售额，并产生510万元（3000万元×17％）的营业税。帐户违反税法，少报销增值税425万元；
2.想法：对于尚未收到的800万元和1700万元，可以与购买方签订合同，并使用收款日期延迟纳税时间。采用信贷销售和分期收款的方式可以为企业节省大量的营运资金。
第三，使用转让定价
转移定价是指关联企业在销售商品，提供劳务和转移无形资产时设定的价格。
所谓节税主要是增值税和所得税。增值税是中国最大的税收，是企业经营中不可避免的税收。合理的税收筹划也可以减轻企业的负担。
01
分别计算不同的税率项目
如果企业同时经营不同税率的项目，则可以单独核算，并根据各自的税率计算增值税。否则，如果统一按较高的税率计算增值税，则将支付不必要的税款。
02
合理的折扣销售
折扣销售方式支付的增值税比现金折扣方法少，但是必须在工序中指定折扣金额和销售金额。折扣金额不能单独开票，否则不能从销售中扣除。
03
合理安排何时发生税收义务
如果企业可以准确地预测客户的付款时间，则公司将通过签订信贷销售或分期付款的合同来出售商品，并推迟纳税。由于金钱的时间价值，延迟纳税将为企业带来意想不到的税收节省。
04
使用出口退税政策
这样，公司必须了解退税的规模和退税核算方法，并努力使自己的出口满足合理退税的需求。不建议某些公司与税务人员或海关人员合作以欺骗“出口退税”方法，并且一定不能采取非法手段避免税收！
05
扣除特殊发票
企业基本上知道可以扣除特殊的增值税发票，但是许多公司不知道可以扣除其他类型的票证。
税法要求的减税凭证包括：增值税专用发票，海关税收凭证，免税农产品的购买发票或销售发票，货运行业的统一发票（或增值税中的部分实施增值税）运输业发票）。
当然，公司不得虚假开具发票，这是违法行为，任何税收筹划都必须基于合理和合法的水平。
06
享受税收优惠
许多企业并非天生就有享受优惠政策的条件。这就要求企业为自己创造条件，并制定一些享受优惠政策的条件，以通过使用优惠政策达到合理节税的目的。
（摘自贾嘉诚立华记者巴佳薇）从4月1日起，前所未有的降低增值税税率正式开始，将目前制造业和其他行业的16％税率降低到13％，并减少了运输和建筑业。目前其他行业的税率已从10％降低到9％，从而确保了主要行业的税负大大降低。中国中车大连机车车辆股份有限公司机车财务副总经理高武清表示，根据该公司的生产计划，预计2019年应税销售额约为89亿元。减少税费预计可节省税收约4000万元。
公司如何才能充分利用这项主要的政策利益来促进高质量的发展？市税务局第三税务局税务管理处处长吉霞负责该市大型企业的管理，提醒企业会计人员不要等待，积极行动，并采取行动。做好准备-
有必要充分了解并准确掌握新的增值税税率，取消12份税收证明和其他减税减税政策措施，并及时通知企业的有关人员，主要包括高级管理人员，采购人员和销售人员。员工。因为减税政策实施后，将直接影响企业的生产，销售等经营状况。
与相关部门进行谈判，主动与买卖双方进行沟通，并根据新的增值税率修改已签订的合同条款，以防止税收风险。目前，有些公司确实希望等到4月1日才能开具发票以享受减税的好处，但他们还必须根据合同中约定的付款日期等因素做出全面的判断。建议企业应与客户审查销售合同，包括其价格是否含税，交货日期等，然后根据自身的议价能力等因素进行调整。
要在办公系统中调整日常使用数据，并在适当位置修改工作分类帐。现在，许多会计习惯都使用Excel记录其帐簿，并且税率通常是固定的。会计师必须及时调整和修改这些公式。当前，许多企业使用的会计软件涉及自动生成税率，必须根据新的增值税税率在系统中仔细检查和及时调整税率。
重组所有近期的减税政策，税收优惠政策和减少人数的措施，以便利人们，从而准确地理解和全面掌握，并成为企业决策的良好员工。今年，密集出台了减税减负政策。没有清晰的思路和全面的把握，他们就会相互视而不见，犯错误，造成被动，甚至给企业带来无法弥补的损失。
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很明显，购买增值税机票以抵消增值税的时代已经逐渐消失！国内外都已经意识到，合理的税收筹划已在大中小型企业中流行！
根据州在1994年3月提出的“金税”项目的概念，2000、2008和2017年国家金税制度的第一，第二和第三阶段继续上线，加上今年五月的黄金税在升级的第三阶段，毫不夸张地说增值税的产出（对应于销售和购买）相匹配，毫不夸张地说税务局花费的时间比前两个增加了。几个月到现在只需要1个小时。，增加了近720倍！!!!!面对如此强大的“金税第三阶段”，您可以大胆考虑一下，该公司今天购买了一张假票，相关数据将在明天和后天发送给第三方代理进行人工审核正在检查调查局！!!!!您知道，特殊票务信息密切相关。如果您拿到发票，就会被抓到！!!!!
不可否认，越来越多的公司面临越来越大的增值税压力。迫切需要寻求出路并提高公司利润。寻找可靠和值得信赖的增值税计划解决方案显得更加迫切。是所有人最直接的愿望。
通过百度的在线搜索，许多企业所有者或公司财务会计师可能对增值税税收筹划计划有所了解，但是如何实施却不清楚。实际上，主要思想如下
1.身份替换：选择其他纳税人身份进行税收筹划
2.更改方式：为税收计划选择不同的销售方式
3.兼职操作方法：税收计划的兼职销售方法
4.混合销售的税收计划
5.单独的大型企业的税收筹划
6.优惠政策：充分利用优惠税收政策的税收筹划
7.延期纳税的税收筹划
...
今天，税点将使用税收优惠政策来分析所有人的增值税计划构想（重要的是，您可以保存它）：
实现税收的原则：利用园区的税收优惠政策，将公司业务（尤其是增量部分）转移到园区内新成立的企业，以达到减轻税收负担的总体效果。
对实际案例的分析（以优惠区域中的成功解决为例，文字中包含公司的别名，公园中的别名）：
D公司是一家加热设备销售公司。 2017年，不含税销售总收入5,000万元，其中进项税额发票3,000万元。K公司还是一家热情的销售公司。 2017年，不含税销售总收入5,000万元，其中进项税额发票3,000万元。与公司D不同，公司K在特定的优惠税区注册。D公司和K公司如何比较其税收：
实际上，在税收优惠园区中定居的公司可谓“两赢两杀”。一方面，合作园区可以满足国家政府规定的税收目标。另一方面，它们可以合理地减少入驻企业的税收负担，并改善经济竞争力。
新的个人所得税法的实施，针对小型和微型企业的包容性减税政策的出台，增值税改革的深化以及社会保险费率的降低...一系列减税政策，纳税人的纳税意识不断增强。
红包税准确
个人所得税是税收领域中关系最密切的税种，与亿万人民的切身利益直接相关。改革的重点是民生领域，紧跟人民的要求。
这项改革分两步实施：第一步，从2018年10月1日到2018年12月31日，基本成本削减标准从每月3500元提高到5,000元；
在第二步（2019年1月1日）中，增加了六项特殊的额外扣除，例如儿童教育，继续教育，大病医疗，住房贷款利息，住房租金和养老金。
从2018年10月1日到2019年6月30日，两步个人所得税改革增加了3,077亿元人民币的减税，全国共有1.15亿人无需缴纳个人所得税薪水。
与其他税费减免措施（主要在公司方面实施）不同，税收改革直接使普通百姓的钱包受益。与仅仅增加“起点”相比，特殊的额外扣除将更有效地促进实现诸如养育子女，学与教，疾病和医疗，生活和生活以及老年人和抚养费等民生目标。性质和特殊性，充分考虑到不同纳税人的实际负担。
增值税：企业主的最高税种
作为流转税，增值税的主要特征在于，一般而言，只要产生了业务，就必须缴纳增值税。
许多老板认为，除非采取非法操作，否则无法节省增值税。
但实际上，增值税可以说是最节省企业税的地方。
尤其重要的是，该国今年采取了一系列减税措施，其中相当一部分是增值税减税政策。
今年的2万亿元人民币减税计划中，增值税减税的份额将近一半，这是减税的无可争议的主力军。
当然，这2万亿的减税（1万亿的增值税减免）是一般性的减税。征收增值税时，对工商业适用16％的税率，对13％的税率。某些适用10％税率的服务行业按9％税率等税率征收。老板会无计划地享受这些政策。
但是，今年该州已经加强了税收检查。
对于某些公司来说，增值税不是从16％降低到13％，而是从0％降低到13％，压力突然增加了。
实际上，除了这些包容性政策之外，老板还可以在完全遵守国家法律的前提下，通过以下7种方法依法进行节税计划：
1.通过选择其他纳税人身份来节省税款
2，通过选择不同的销售方式来节省税款
3.并发销售节省税款
4.混合销售节省税款
5.大型企业通过分离节省税款
6.通过延期纳税节省税款
7.充分利用个人税收优惠来节省税款
老板充分利用这7种方法来节省更多税款。
个人消费者对增值税的看法大多停留在“增值税发票”的水平上。
实际上，增值税是最重要的税种，约占中国税收总额的40％。税制政策的设计一旦调整，就会“触及整个身体”。
国务院常务会议最近决定从2018年5月1日起实施三项深化的增值税改革，适当降低税率，统一小规模增值税纳税人标准以及为部分企业退还税收抵免这些措施将全年减轻市场主体的税收负担超过4000亿元。财政部和国家税务总局四日联合发布文件，明确提出提高小规模纳税人增值税标准，降低增值税税率。
如何改变这项税制改革？
有什么影响？
企业应如何应对这些变化，
可以更轻松地享受以现金支付的减税奖金吗？
Tongke高级财务和税务专家将为您解释
高级财务和税务顾问
（超过8年的财务和税收服务经验，在商业注册，会计代理，注销业务和其他业务部门中具有丰富的经验。具有专业的财务和税收理论知识和专业成就，熟悉财务和税收行业政策和发展。）
1.降低增值税率
当前的税制改革已将制造业和其他行业的增值税率从17％降低到16％；运输，建筑和基本电信服务以及农产品和其他商品的增值税税率从11提高％到10％。
那么，这种下降对单个企业意味着什么？
陈辉：在将上述两项增值税税率降低一个百分点之后，估计该国每年的增值税减税额将达到2400亿元。虽然下降了“一点”，但公司的收益却是实实在在的钱。{}}通过减税，北京一家汽车公司今年有望节省140至1.5亿元人民币，其中包括供应商和经销商，可减轻5亿多元的负担。对于企业而言，减轻负担的直接影响是现金流量的增加。它可用于购买配件，扩大复制范围，提高业务质量，增强公司形象并为经销商提供一些支持。
2，小纳税人“更强”
与“一般纳税人”相比，“小规模纳税人”享有更多利益。
最新政策公告：小规模纳税人的年销售标准已从500万提高到80万元，达到500万元。另外，允许一般纳税人在一定时期内转为小规模纳税人。
陈慧：这项税收调整措施可以将普通纳税人转换为小规模纳税人，这对于被确定为普通纳税人但投入很少的公司来说是一个巨大的优势。这类企业可以转为小规模纳税人，享受3％的优惠税率。将选择权移交给企业的选择将有助于小型和微型企业的发展。
应当指出，当从一般纳税人返回小规模纳税人时，必须扣除未抵扣的进项税额。因此，如果您留在较大的公司，则需要仔细考虑是否在2018年底之前改回小规模纳税人！
3.一些新兴产业享有税收优惠
对于符合先进制造业（如装备制造业，现代服务业（如研发，和电网企业。
陈晖：进项税是指纳税人在购买商品，无形资产或不动产时所支付的增值税与销项税之间的差额，销项税是销售过程中收取的增值税。如果进项税大于销项税，则有税收抵免。保留的原因有很多：例如，集中投资的影响。在建设初期或设备更新周期中，公司对动产和房地产的投资较大，取得的进项税额较大。在同一时期，没有销项税或少量的销项税。
这次退还一些先进制造业公司的税收抵免，可以直接增加公司当前的现金流量，改善业务运营并帮助实现高质量的经济发展。在这一改革中，某些行业的退款不仅会减轻企业的负担，而且使企业有更多的研发，生产资金，增强市场竞争力。
对于纳税人（企业），如果他们想从合并带来的变化中受益，我们建议他们考虑以下方面并采取适当的措施：
>纳税义务时的预付款与库存存折标准价目表的定价标准年中规定的销售和销售退货合同相同。
企业需要转换其IT系统，以确保该系统在输入和输出端都可以支持16％和10％的税率。
除了上述考虑因素和对策外，我们还整理出了最近咨询过陈辉的5个问题，并查看了以下快速问题和快速解答：
问：是否需要在5月1日之前获得17％或11％的特殊票证？
答：不，卖方在发行时已经缴纳了17％的税，可以按名义税率抵扣输入额。即使在5月1日之后收到特殊票，也可以根据票面税率证明扣除特殊票。
问：下个月应用程序软件将如何处理？
答：附表I将添加四行，每行分别为17％和11％。原始的17％和11％列将保持不变。
问：我收到了17％的税收发票，并根据17％的证明扣除了该发票。可以开16％的营业额吗？
答：是的。
问：5月1日之后，如果您想赎回发票的17％或11％，是否需要赎回原始税率或赎回税率？
答：以原始税率赎回。
问：5月1日，买卖双方都以17％或11％的税率签订了合同，实际业务是5月1日之后发生的。
答：税法基于业务实际发生的时间，客户只能以新税率开票。要求具体合同进行协调。