当然，暂定估算是收入，但是发票不征税。填写报告时，请填写附表1中的表格：无票收入。下个月会有收入。然后回到上个月制作的凭证
所得税调整增加了去年的临时费用中的一部分，并支付了所得税。今年，请勿转移材料。如果材料被转移，您的企业所得税将白费。如果公司所得税没有增加，则是等待发票到达涂有红色涂层的临时估计成本，然后根据发票的实际成本输入帐户。
公司所得税结算和付款的相关会计分录：
1.补缴公司所得税，
借：上一年的损益调整
贷款：应付税款-应付所得税
2.交税时，
借款：应付税款-应付所得税
贷款：银行存款
3.调整未分配利润，
借：利润分配-未分配利润
贷款：上一年的损益调整
1.估算商品，然后出售并结转成本？
2.现在已经收到货物发票了吗？如果您来了，可以先洗掉临时预算，然后按实际价格缴纳所得税。如果您还没有来，并且公司有足够的资金，则可以根据临时估算缴纳企业所得税。发票应为是时候进行调整了
个人意见仅供参考
补充答案：也许我的调整不太清楚。所谓调整，是指调整临时估价与实际价格之间的差额。《企业所得税法》的立法精神是根据实际发生的实际合理费用进行计算，不会让您支付两次。在第二季度报告时，如果临时估计值高于实际金额，则多余部分可以在第二季度直接减少或在结算时调整；如果临时估计值低于实际估计值，则采用相同的处理方法。当然，在具体操作中，税务机关可能会要求依据，您只需取出相关的凭单和入库单即可。