调整所得税与企业所得税-调整四季度预缴企业所得税报表

提问时间:2020-05-06 16:50
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admin 2020-05-06 16:50
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前三季度预交的企业所得税比较多,第四季度时怎么做计提的分录和交税的分录啊~~

所得税四季度和预缴四季度所得税分录。

我不明白你的问题。您是不是说在预付了第四季度所得税761.8万兹罗提后,您在一月份还了全年的513.4万元?在这种情况下,将在收到后偿还税金761.8万元:借款:应退还的税款-所得税761.8万元贷款:1月份的银行存款761.8万元,需缴纳上年所得税513.4万元仍然必须在一月份支付将重新弥补多个项目的应计,结转和支付,同时将调整2011年初的未分配利润和三帐户基金。

去年年度企业所得税账面错误,但税报对了,怎么调整

具体情况是这样的:在去年第四季度的企业所得税申报表中,费用部分输入错误,银行帐户已被扣除。但是,该报告尚未宣布,最后解决尚未完成。有什么补救办法吗?报告报告时,

可以输入正确的数据吗?然后扣除下一年的超额所得税部分?如果可能的话,是否有必要在税务局办理手续,还是仅在帐户本身上办理手续?

提交报告时可以输入正确的数据,并扣除下一年的多缴所得税部分。