借款：银行存款贷款：应付税款-退税
借款：银行存款
贷款：上一年的损益调整
借：上一年的损益调整
贷款：利润分配-未分配利润
金额大吗？如果您在深圳，国家税务总局将要求公司委托税务公司出具《企业所得税清算和支付保证报告》。他们检查了帐目。但是，通常来说，除非金额很大，否则税务局会退还您的款项。如果金额不大，他们通常会要求您留下年度扣除额。有关详细信息，请咨询您当地的企业所得税主管部门或税务部门。