忘了交企业所得税-忘了计提以前年度企业所得税

提问时间:2020-05-05 04:49
共1个精选答案
admin 2020-05-05 04:49
最佳答案

一般纳税人,去年12月忘记计提所得税了,但所得税已交,现在怎么处理?

企业所得税忘记计提了怎么办?

1.组成以下条目:

借:所得税

贷款:应付税款-应付所得税

2,则支付的所得税帐单如下:

借:应交所得税-应交所得税

贷款:现金/银行存款

忘记计提企业所得税,请急救!!

此会计错误属于当年,可以在当年内予以纠正。

提款时间

借入所得税

应付贷款税-应付所得税

付款后

借款应付税款-应付所得税款

贷款,银行存款等。

结转时

借入利润分配-未分配利润

贷款所得税

税收应在4月扣除,因此对3月的银行帐户没有影响,因此只需遵循上述方法即可。