收入是当前季度三个月的总和,成本是当前季度三个月的总和,总利润是利润表上的总利润。15%,最终数据为应付所得税金额。希望对你有帮助
中华人民共和国企业所得税月度(季度)预付税表(A类)
填写说明
1.此表格适用于通过审计收集方式申报企业所得税的居民纳税人,以及在中国设立机构按月(季度)预缴企业所得税的非居民纳税人。
其次,表格标题项目:
1.“税收期”:纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天(季度)。
年中开始营业的纳税人填写从当月(季度)的一天到季度的最后一天的“纳税期”,并从下个月起正常报告(25美分硬币)。
2.“纳税人识别号”:填写税务机关签发的税务登记证号码(15位)。
3.“纳税人姓名”:在税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写各列
1.来自“实际预付”第2行到第9行的纳税人:填写“当前期间金额”列,数据是从当月的第一天到当月的最后一天(一季度) ;“金额”列,该数据是从纳税人的1月1日到该季度的最后一天(或一个月)的累计数量。纳税人的当期应交所得税(可退还)是“累计金额”第9栏“可补偿(可退还)所得税”的数据。
2.纳税人“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付”第11至14行和“按照税务机关确定的其他方法付款”第16行:纳税人:填写报告表中“当前期间金额”的第11至14和第16行的数据是从每月(每季度)月的第一天到最后一天。
原始发行者:会计学院
会计数据下载中华人民共和国企业所得税月度(季度)月度预缴税款申报表(A类)纳税期限:年月日至月日纳税人识别号:□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称:金额单位:人民币(列在角落)《中华人民共和国企业所得税月度(季度)预缴税款申报表(A类)》填写说明1 。这种形式它适用于通过在企业所得税的每月(季度)预付款中检查其帐户来收集和收取企业所得税的居民纳税人。2.表项目1.“税期”:税期的当月(季度)的第一天到该税期的月(季度)的最后一天。对于在年中开业的企业,“税期”应为从当月初(季度)开始到当月最后一天(季度)的一天。从下个月(季度)开始,根据正常情况填写报告。2.“纳税人识别号码”:填写税务机关签发的税务登记证号码(15位)。3.“纳税人姓名”:填写由税务机关签发的税务登记证,形成纳税人全名。3.填写每一列。对于第1行中“根据实际利润预付的”纳税人,第2至17行中的“当期金额”是指当月第一天(季度)的数据最后一天;在“累计金额”列中,数据是纳税人所属月份的当月(季度)从当年1月1日起的累计数字。2.对于第18行“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付”的纳税人,第19至22行“当前金额”列中的金额是当月的第一天(季度)到最后一天;在“累计金额”列中,数据是纳税人所属月份的当月(季度)从当年1月1日起的累计数字。3.在第23行“根据税务机关确定的其他方法预付款”中的付款