第一季度填写1- 3月，累积1-3月损益表数据，即第一季度利润总额为-32元，所得税为零
当期企业所得税金额，如果企业所得税是月度报表，则是从年初到当月的累计金额。
如果公司所得税是季度报告，则是从年初到当前季度的累计金额。
根据利润表中的数据填写收入，成本和利润。
填写当月和累计数，并根据累计利润计算应预缴的所得税额。如果
是在上个月支付的，请填写已支付的税款。
应付账款=当期应付账款，计算当期应付所得税额。