中华人民共和国企业所得税月度（季度）预付税表（A类）
填写说明
1.此表格适用于通过审计收集方式申报企业所得税的居民纳税人，以及在中国设立机构按月（季度）预缴企业所得税的非居民纳税人。
其次，表格标题项目：
1.“税收期”：纳税人填写的“税收期”是从公历的1月1日到该月的最后一天（季度）。
年中开始营业的纳税人填写从当月（季度）的一天到季度的最后一天的“纳税期”，并从下个月起正常报告（25美分硬币）。
2.“纳税人识别号”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。
3.“纳税人姓名”：在税务登记证中填写纳税人全名。
3.填写各列
1.来自“实际预付”第2行到第9行的纳税人：填写“当前期间金额”列，数据是从当月的第一天到当月的最后一天（一季度） ;“金额”列，该数据是从纳税人的1月1日到该季度的最后一天（或一个月）的累计数量。纳税人的当期应交所得税（可退还）是“累计金额”第9栏“可补偿（可退还）所得税”的数据。
2.纳税人“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付”第11至14行和“按照税务机关确定的其他方法付款”第16行：纳税人：填写报告表中“当前期间金额”的第11至14和第16行的数据是从每月（每季度）月的第一天到最后一天。
原始发行者：会计学院
会计数据下载中华人民共和国企业所得税月度（季度）月度预缴税款申报表（A类）纳税期限：年月日至月日纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□□□纳税人名称：金额单位：人民币（列在角落）《中华人民共和国企业所得税月度（季度）预缴税款申报表（A类）》填写说明1 。这种形式它适用于通过在企业所得税的每月（季度）预付款中检查其帐户来收集和收取企业所得税的居民纳税人。2.表项目1.“税期”：税期的当月（季度）的第一天到该税期的月（季度）的最后一天。对于在年中开业的企业，“税期”应为从当月初（季度）开始到当月最后一天（季度）的一天。从下个月（季度）开始，根据正常情况填写报告。2.“纳税人识别号码”：填写税务机关签发的税务登记证号码（15位）。3.“纳税人姓名”：填写由税务机关签发的税务登记证，形成纳税人全名。3.填写每一列。对于第1行中“根据实际利润预付的”纳税人，第2至17行中的“当期金额”是指当月第一天（季度）的数据最后一天;在“累计金额”列中，数据是纳税人所属月份的当月（季度）从当年1月1日起的累计数字。2.对于第18行“根据上一个纳税年度的平均应纳税所得额预付”的纳税人，第19至22行“当前金额”列中的金额是当月的第一天（季度）到最后一天；在“累计金额”列中，数据是纳税人所属月份的当月（季度）从当年1月1日起的累计数字。3.在第23行“根据税务机关确定的其他方法预付款”中的付款
根据您的声明，我认为您在前两个季度的报告方式都没关系，因为您的公司从1月到8月没有收入，也可以理解为没有应税收入（实际利润），您只需要仔细填写第三季度的数据，即您公司的9月数据。
根据《中华人民共和国月度（季度）企业所得税申报表（A类）纳税申报表的填写说明》，贵公司应采用以下方式进行报告：
第2行“营业收入”：报告会计系统所占的营业收入。在“当前期间的金额”列中填充了7月至9月的数据，在“累计金额”列中记录了1月至9月的数据。由于1月至8月没有收入，因此“此期间的金额”和“累计金额”的数据相同。
第3行“运营成本”：填写会计系统计算出的运营成本。 “当前期间的金额”列填充了7月至9月的数据，“累计量”列填充了1月至9月的数据。由于1月至8月没有收入，因此营业收入应与营业成本相匹配。因此，“此期间的金额”和“累计金额”的数据相同。
第4行“实际利润金额”：填写根据会计制度计算的利润总额减去往年应弥补的亏损以及非应税收入和免税收入的余额。“此期间的金额”列填充有7月至9月的数据，“累计量”列填充有1月至9月的数据。由于1月至8月没有收入，因此“此期间的金额”和“累计金额”的数据相同。
*应当注意，第2、3和4行中的数据都是会计系统计算出的数据。此表格在收入和成本=利润之间没有检查关系。营业收入报告给主会计。经营业务收入+其他业务收入；营业成本在主营业务成本+其他营业成本的会计处理中报告，不包括营业税和附加及费用，亏损和其他费用。
第5行“税率（25％）”：根据《企业所得税法》第4条规定的25％税率计算应缴所得税额。“当期金额”列和“累计金额”列均填充25％。
第6行“应付所得税金额”：填写当期应付所得税的计算金额。第6行=第4行×第5行，第6行≥0；第6行<0，填写0。
第7行“所得税减免”：填写当期的实际所得税减免，包括减免过渡期，小型和小利润企业，高科技企业以及税务机关的过渡期税收优惠"批准或备案其他税收减免。第7行≤第6行。
第8行“实际预付所得税金额”：填写累计的预付公司所得税金额，而“当期金额”列未填写。
第9行“可提供的（可退还的）所得税金额”：填写根据税法规定计算得出的待补偿（退款）的预付所得税金额。第9行=第6行-第7行-第8行，当第9行<0时，填写0，并且“此期间的金额”列未填写。