在财务费用的详细信息中，如果有利息收入数据，请填写负数。利息费用为正数。对于那些不涉及海外支出的公司，请保留一个空白清单。每次创建表格时都要保存，并在完成整个表格集之后，检查数据检查关系。
新申请的一般纳税人“企业所得税征收批准书”填写方法：
1.上一年的总收入：填写纳税人的主营业务和其他业务的总收入
2.上一年的成本和费用金额：填写纳税人的主营业务和其他业务运营产生的总成本加上期间总支出。
3.税项：填写纳税人从事商业活动产生的相关税项，例如营业税，消费税，城市维护建设税，资源税，土地增值税和教育费附加费。
4.上一年的注册资本：根据“实收资本”信用额的累计金额或营业执照上注明的金额填写报告。
5.上一年的原材料消耗（量）：根据对“原始材料”信用额累计金额的分析，填写报告。
6.上一年的燃料和动力消耗（量）：根据“原材料”或“燃料和动力”的累计信用额填写分析。（主要指水，电，气，燃料）。
7.上一年的所得税金额：根据对“应付税款-应缴企业所得税”的抵免额的分析和计算，填写报告。
8.上一年的固定资产原值：根据“固定资产”总分类帐借方的累计金额或“固定资产初值”列中的数据进行计算和报告资产负债表。
1.尝试根据会计口径填写公司的营业收入和营业成本
第二，作为销售业务的公司所得税问题
尽管我们已更改了针对认定销售额的公司所得税的报告规则，但是在认定销售额报告规则的设计上仍然存在某些缺陷。例如，一家企业使用自产产品进行业务推广，产品成本为100，市场价格为150。企业会计处理如下：
借：商业推广费125.5
贷款：库存100
应付税款-应付增值税（销项税）25.5
III。扣除广告费，业务推广费，业务娱乐费的依据
IV。企业的非货币性资产被视为销售问题
五，房地产企业是否可以根据估计的毛利率扣除营业税和土地增值税
六。扣除房地产企业所得税广告费，业务推广费，业务娱乐费的依据
VII。房地产企业产品建成后企业所得税申报表
但是，这里存在一个问题，即房地产完成产品的税收确认标准与会计标准不一致。如果公司已经满足国税发[2009] 31号要求确认成品收入的三个条件，但是会计核算不符合确认收入，则如何填写报告是一个不确定的问题。更复杂。
8.企业是否可以将财务资金用于应扣除的研发支出的问题
九，免税物品的损失是否可以由应税物品的收入弥补
十，填写政府补贴申报表存在的问题
第十一点，报告投资损失的问题
12.非货币资产交换的报告
XIII。外国对非货币资产的投资报告
XIV。分期填写销售
这些只是我简要查看声明表单后看到的一些项目。在特定的声明表单中必须存在各种问题。但是，作为这样一个系统的项目，当前表单的内部和表间结构之间的关系的清晰性和信息的实用性比以前的声明表单集合要强得多。它肯定会继续改善，并将成为企业所得税风险管理的重要后盾。