根据当年的累计金额计算利润，根据利润的利润金额计算累计收入。
调整税收，调整后利润（应纳税所得额）超过30万元的，按25％的税率缴纳企业所得税。
年底时，您的帐簿必须为“应付税款-应付企业所得税”的借方余额。由于今年的亏损，您不能提及公司所得税。也就是说，您不能“借：所得税贷款：应纳税额”缴纳企业所得税。 ”
这本书只能是这样。在下一年的季度报告中，在亏损完成并且需要提前支付利润之前，您可以在季度回报表的第16行中填写此数字，从而自然地降低了成本该季度的应纳税额。