首先了解行业税收政策，然后结合公司的实际情况，制定各部门的税收筹划要求，合同要求，发票规范，业务方法要求（自己动手，或外包）
税收筹划的实质是依法纳税，最大限度地降低税收风险。税收筹划具有以下特征。
1。合法性意味着税收筹划只能在法律允许的范围内进行。违反法律规定，应当规避税负，承担相应的法律责任。税收关系是税收的基本关系，税法是规范关系的基本规范。纳税人有责任和义务依法纳税，税务机关也必须受税法监管。纳税人纳税后，纳税人应当按照税法规定及时全额缴纳税款。任何不接受，减少或延迟缴纳税款的行为都是非法的。税务机关应当依照税法的有关规定予以处罚。毫无疑问，纳税人有义务逃税，以逃避和减轻税收负担。但是，当纳税人从事商业或投资活动并面临两个或两个以上的税收计划时，纳税人可以设计和计划最低的合理纳税额，并选择低税负方案。这也是税收政策引导经济和规范纳税人商业行为的重要作用之一。
2。提前，预先指出计划，设计和安排的含义。税收行为落后于经济行为。公司交易发生后，征收增值税或销售税的义务;收入实现或分配后，缴纳所得税;获得财产后，支付财产税。这客观上为纳税人提供了在纳税前制定预先计划或安排的机会。此外，纳税人和应税对象的性质也不同，税收待遇往往不同。通过这种方式，纳税人可以根据税法和税收制度的具体规定，结合自己的实际情况做出投资，商业和财务决策。如果已经开展了商业活动，则税收已经确定，追求较少或不征税不被视为税收筹划。
3。目的是纳税人的税收筹划，旨在减少税收并寻求最大的税收优惠。寻求税收优惠有两个含义：一是选择低税负，低税负意味着低税收成本，低税收成本意味着高资本回收率;二，延迟纳税时间（非拖欠税收行为）纳税期的延迟相当于政府无息贷款，相当于递延期间的递延税。此外，在通货膨胀的环境下，延迟纳税时间也可以减少企业的实际税收支出。
4。综合意味着税收筹划应着眼于纳税人总收入的长期稳定增长，而不是关注单个税收的税负或纳税人的整体税负。这是因为一税较少，另一税可能多付，整体税负不一定得到缓解。此外，最小化税收支出的方案不一定等于资本收益最大化方案。在做出投资和业务决策时，除了考虑税收因素外，还必须考虑各种其他因素和综合决策，以实现最大化总体回报的目标。
5。风险是由于各种原因由税务计划活动支付的价格。税务规划过程中的操作风险是客观的。这主要包括：首先，日常税务会计是从表面或部分角度根据税法运作的。但是，由于对相关税收政策精神的不准确，导致事实上的逃税行为，并且因未能依法纳税而面临税务处罚。第二是使用和实施相关税收激励措施的税收处罚风险;三是系统性税收筹划过程中对整体税收政策理解不足的风险;如果没有全面的比较和分析，计划成本大于计划结果，或者计划方向与企业的总体目标不一致。从表面上看，有结果，但事实上公司并没有从中受益。
选择各种税收计划
在生产经营活动中，企业往往面临多种税收方案。不同的计划有不同程度的税收负担，有时它们相距甚远。如何在众多项目中选择最佳项目需要公司建立税收概念并进行必要的规划：投资规划。在国外投资时，您可以购买股票或购买政府债券或公司债券。通过购买国债赚取的利息收入，税法规定免征企业所得税;购买公司债券所赚取的利息收入为税前收入，应付企业所得税;从购买股票获得的股息是税后收入，免征企业所得税，但股票投资风险大，收入也大。因此，在规划税收筹划时，应综合考虑三者的比例。如果公司想扩大规模并增加投资，就必须规划建厂，购买设备或走合并之路。税法规定，购买亏损企业的营利性企业可以结合财务报表，利用亏损企业的累计亏损抵消利润，减轻税负，节省现金支出五年。这就是为什么许多现有公司已经收购并合并破产和亏损企业的原因之一。
组织规划。企业的分支机构有两种形式：分支机构和子机构。分公司不是独立的法人。它只支付当地的流转税，利润由总公司支付。子公司是独立法人，其所得税是独立征收的，有权享受国家给予的税收优惠。如果投资国的企业所得税税率高于该国所在的国家，则可以选择分支机构;否则，可以选择子公司。
融资计划。公司融资渠道有两种主要类型：股票基金和借入资金，两者之间应该有适当的比例。股票基金需要支付股息。股息必须从税后利润中支付，并且成本更高。借款资金需要支付利息，可以包含在管理费中并在税前扣除。税率高时，借款资金的税收抵免功能更加明显，企业在融资计划时应全面考虑。
利用税收优惠
税收优惠的重点是如何正确运行税收政策和法规，采用更低或更优惠的税率，并适当规划生产和经营活动，以尽量减少实际税负，以实现税收节约。效果
根据中国的税法，企业可以在经济特区，沿海开放城市，经济技术开发区和偏远地区享受税收优惠;国家高新技术开发区的高新技术企业用于支持农业基础设施，科学，教育，文化卫生，第三产业等也有许多不同的优惠政策。投资者可参考政策规定，全面比较投资环境，投资权，投资风险等因素，确定投资领域，投资方向和投资项目，合理规划，减少税收支出。
使用特定术语
在现代税制中，往往有不可忽视的规定。如果纳税人使用它，他们可以为自己节省税。例如，中国的增值税法规规定：“同时经营不同税率或应税服务的纳税人应分别计算不同税率或应税服务的商品销售额，不得单独计算销售额，从高适用税率。” “规则”第六条规定：“纳税人同时从事非应税劳务的，应当分别计算商品或应税劳务和非应税劳务的销售额，如果不单独核算或不能单独核算。因为，他们的非应税服务应是商品或应税服务需缴纳增值税。“这些特殊规定不受关注，公司很容易缴纳更多税款。
但如果你提前计划税收筹划，你可以避免这些问题。此外，合理使用递延所得税期可以使企业获得一批零成本资金。考虑到货币的时间价值，有利于增加股东权益，因此纳税人可以在不违法的情况下尽可能推迟纳税。 。税收转移：税收转移是指纳税人