营改增企业企业所得税年报-营改增企业企业所得税分录

提问时间:2020-05-01 06:52
共1个精选答案
admin 2020-05-01 06:52
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营改增2016企业所得税核定的企业怎样核算

建筑企业营改增附加税所得税怎么做会计分录

1.产生增值税附加费时

借款:营业税和附加费

贷款:应付税款-应付城市建设税

贷款:应付税款-应付教育费附加费

其次,当所得税被撤销时

借款:所得税费用

贷款:应付税款-应付企业所得税

列入营改增后,进行年度企业所得汇算清缴时,发现的错帐怎么处理

您的问题有点麻烦

您7月份宣布的营业税是未投票收入?

首先,您要与当地税收商讨如何抵销1800多元的营业税和附加费

这真的是不可能的。让当地税务局向您重新开具营业税发票。

然后,您会将增值税发票退还给客户

然后在发票系统中使该增值税发票无效。。然后问题解决了,不需要调整

如果发票不会补充您

税费不会退还给您

如果您缴纳更多税金,您也会意识到

将此税转入管理费用