企业所得税分类申报表基于损益表填写营业收入，营业成本和利润总额。用收入减去总利润来压缩运营成本。
金融软件已进入智能时代。企业所得税申报表可以自动填写和自动生成，准确性高。如果有问题，可以一键跟踪，以方便问题查找。
1.“营业收入”：报告会计系统核算的营业收入。机构，社会组织和私人非企业单位报告其会计系统计算的收入。
2.“运营成本”：填写会计系统计算出的运营成本。事业单位，社会团体和非企业私营单位应当报告其会计制度计算的成本（费用）。
3.“利润总额”：填写会计制度计算的利润总额，包括房地产开发企业可以填写以当期取得的预售收入计算的估计利润。机构，社会组织和私人非企业单位填写该报告。
4.上一年最后一个季度的企业所得税已于今年1月支付。如果您的公司使用应纳税额的方法来计算所得税，则在上一年的最后一个季度提取所得税时的会计处理：
借：所得税
贷款：应付税款-应付所得税
年末结转利润
借：今年的利润
贷款：所得税
今年一月缴纳的税款
借款：应付税款-应付所得税
贷款：银行存款
23.第23行“应税收入”：该金额等于此表第19-20-21-22行的计算结果。该银行不能为负。在此表的第19行或按上述各行的顺序计算结果。该行是负数，银行的金额用零填充。
24.第24行“税率”：填写税法规定的25％的税率。
25.第25行“应付所得税金额”：该金额等于此表的23×24行。
28.第28行“应付税款”：金额等于此表的25-26-27行。
31.第31行“实际应缴所得税额”：填写当期的实际应纳税所得额。该金额等于此表格的第28 + 29-30行。
32.第32行“当年的累计实际所得税金额”：根据税法填写纳税人当年的累计预付所得税金额，包括由建筑企业总部直接管理的跨区域项目部门为某项业务预缴（征税）的所得税额，应向该项目所在地的主管税务机关预缴的所得税额。位于。
33.第33行“应付所得税金额（已退还）”：填写当期纳税人应缴纳的所得税额（已退还）。该金额等于此表的31-32行。
37。第37行“本年度以前年度多缴的所得税扣除额”：填写纳税人在上一个纳税年度已经结清并支付了多缴税款的所得税额，但尚未处理退税并支付了该税款年。
38。第38行“上一年存储在库房中的未付收入金额”：填写本纳税年度纳税人存储的未付所得税。
其次，表格与表格之间的关系
（1）表中的关系
1.第10行=第1-2-3-4-5-6-7行+ 8 + 9。
2.第13行=第10 + 11-12行。
3.第19行= 13-14 + 15-16-17 + 18。
4.第23行=第19-20-21-22行。
5.第25行=第23×24行。
6.第28行=第25-26-27行。
7.第31行=第28行+ 29-30。
8.第33行=第31-32行。
（2）表之间的关系